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2025年内外部审计统筹与整改推进总结_审计经理

一、开篇引言

时间范围说明

本总结所涵盖的时间范围严格界定为2025年1月1日至2025年12月31日。在这一整年的会计年度内，我作为审计经理，全面负责并主导了公司内部审计体系的构建与运行，同时作为关键接口人，统筹协调了外部审计机构的进场审计工作。这一年不仅是公司业务快速扩张、数字化转型深入的一年，也是外部监管环境日益严苛、合规要求不断提升的一年。在这一年的时间跨度里，我带领审计团队紧密围绕公司年度战略目标，以风险为导向，以合规为基石，经历了从年初审计计划的制定、年中审计项目的执行与调整，到年末审计整改的验收与总结的完整闭环。

总体工作概述

2025年度，审计工作在“防风险、强内控、促增值”的总体指导思想下，实现了从单一的财务审计向管理审计、运营审计及IT审计的全面延伸。总体工作呈现出“项目多、覆盖广、要求高、整改实”的特点。全年共统筹完成各类审计项目28项，其中包括年度财务报表审计、专项经济责任审计、关键业务流程运营审计以及信息系统安全审计等。在内外部审计的统筹方面，我成功构建了“内外联动、资源共享、成果互认”的协同机制，有效避免了重复审计，提升了审计效率。在整改推进方面，通过建立闭环管理机制，确保了审计发现的问题得到实质性解决，不仅堵塞了管理漏洞，更为公司挽回直接经济损失数千万元。总体而言，2025年的审计工作有力地支撑了公司的稳健运营和战略落地，审计价值得到了管理层的高度认可。

个人定位与职责说明

作为审计经理，我在公司治理架构中承担着“经济警察”与“管理顾问”的双重角色。我的核心职责不仅仅是发现错弊，更重要的是通过独立的审计视角，识别潜在的经营风险，评估内部控制的有效性，并为管理层提供具有建设性的改进建议。在具体职责上，我主要负责制定年度审计计划并监督执行；统筹调配内部审计资源，管理审计团队的业务能力提升；直接对接外部审计师事务所，协调审计进度与沟通重大审计事项；主导审计发现问题的整改跟踪，确保“件件有落实，事事有回音”；此外，我还需向审计委员会和董事会汇报审计工作结果，对审计质量承担最终责任。在这一年中，我不仅是审计项目的执行者，更是审计战略的规划者和团队成长的引领者。

总结目的与意义

撰写本年度总结的目的在于对过去一年的审计工作进行全面、系统、深入的复盘。这不仅是对工作成果的展示，更是对工作方法、管理效能和职业素养的深度反思。通过对审计项目管理、问题分类、整改跟踪、跨部门协调及报告质量等核心维度的详细梳理，旨在提炼出成功的经验，剖析存在的不足，并为2026年的审计工作提供科学的数据支持和方向指引。同时，本总结也是个人职业生涯的重要里程碑，通过客观评价自我，明确未来的能力提升路径，以更好地适应公司发展的需求。此外，通过总结，我希望能够进一步强化审计部门的透明度和公信力，争取公司上下对审计工作的理解与支持，推动审计文化在公司的深入渗透。

二、年度工作回顾

2.1主要工作内容

核心职责履行情况

在2025年度，我严格履行了审计经理的各项核心职责。首先，在审计计划管理方面，我基于公司风险评估结果，制定了详尽的年度审计计划，并根据业务变化进行了三次动态调整，确保了审计资源始终聚焦于高风险领域。其次，在审计质量控制方面，我建立了三级复核制度，即审计底稿编制人员自复核、项目经理交叉复核、我本人进行最终复核，全年共复核审计工作底稿超过500份，确保了审计证据的充分性和适当性。再次，在团队管理方面，我负责审计团队的日常绩效考核与业务指导，通过周例会、月度培训等形式，提升了团队的整体专业素养。最后，在合规监管方面，我密切关注最新的会计准则、税法法规及行业监管政策，及时更新公司的审计标准和操作指引，确保了审计工作的合规性与前瞻性。

重点项目/任务完成情况

本年度，我主导并完成了多个关键审计项目。首先是“2025年度财务收支及预算执行情况审计”，该项目涉及公司本部及下属10家子公司，审计资产总额占公司总资产的95%以上，通过审计，核减了不实支出，规范了预算管理流程。其次是“供应链全流程专项审计”，针对采购、仓储、物流等环节进行了深度穿透，发现并处理了多项供应商管理违规问题，推动采购成本降低了约8%。此外，我还牵头完成了“关键岗位人员离任审计”，对三位离职的高级管理人员进行了任期内经济责任审计，客观公正地评价了其履职情况，明确了责任界限，为公司人事任免提供了重要依据。在IT审计方面，我组织开展了“ERP系统数据安全与权限管理审计”，识别了信息系统中的逻辑漏洞，推动了信息部门对系统权限的重新梳理和加固。

日常工作执行情况

除了大型专项审计，日常的审计监督工作同样占据了重要比重。我建立了日常监控机制，通过对接财务系统、业务系统的数据接口，实现了对关键财务指标和