《风险管理》银行从业资格考试(中级)新考纲题库精析.docxVIP

银行从业资格考试《风险管理》(中级)新考纲题库精析

一、单选题（共64题）

1、下列哪项不属于商业银行操作风险的主要来源？

A.内部流程缺陷

B.员工欺诈行为

C.市场利率剧烈波动

D.信息系统故障

答案：C

解析：操作风险是指由不完善或失败的内部流程、人员和系统，或外部事件所造成损失的风险。根据巴塞尔委员会定义，操作风险主要包括内部流程、人员因素、系统因素和外部事件四大类。选项A（内部流程缺陷）、B（员工欺诈行为）、D（信息系统故障）均属于操作风险范畴。而C项“市场利率剧烈波动”属于市场风险，是由于市场价格（利率、汇率、股价等）变动导致的金融工具价值波动，不属于操作风险。因此，正确答案为C。

2、在信用风险计量中，下列哪项指标用于衡量借款人违约可能性？

A.违约损失率（LGD）

B.违约风险暴露（EAD）

C.预期损失（EL）

D.违约概率（PD）

答案：D

解析：违约概率（ProbabilityofDefault,PD）是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，是信用风险计量的核心参数之一，直接反映借款人的信用状况。选项A（违约损失率）指违约发生后银行可能遭受的损失比例；选项B（违约风险暴露）指违约时银行可能暴露的风险敞口金额；选项C（预期损失）是PD、LGD和EAD三者的乘积（EL=PD×LGD×EAD），是综合结果而非直接衡量违约可能性的指标。因此，唯一直接衡量“违约可能性”的是D项“违约概率（PD）”。正确答案为D。

3、根据《巴塞尔协议Ⅲ》，商业银行的核心一级资本充足率最低要求为：

A.4.5%

B.6%

C.8%

D.10.5%

答案：A

解析：巴塞尔协议Ⅲ明确核心一级资本充足率最低要求为4.5%，一级资本充足率不低于6%，总资本充足率不低于8%。该指标反映银行资本的充足程度，是衡量银行稳健经营的重要指标。

4、在操作风险管理的“三道防线”中，第一道防线是指：

A.业务部门

B.风险管理部门

C.内部审计部门

D.合规部门

答案：A

解析：操作风险管理的“三道防线”中，第一道防线为业务部门，负责日常风险识别、控制和报告；第二道防线为风险管理部门和合规部门，承担监督与协调职能；第三道防线为内部审计部门，负责独立评估内控有效性。选项A正确。

5、根据巴塞尔协议Ⅲ的要求，商业银行的核心一级资本充足率最低应达到：

A.4%

B.6%

C.8%

D.10.5%

答案：B

解析：根据巴塞尔协议Ⅲ的要求，商业银行的核心一级资本充足率最低应达到6%，以确保银行在极端情况下仍能维持其资本充足性，保障金融系统的稳定性。选项B正确。

6、以下哪一项属于银行操作风险的表现形式？

A.利率波动导致投资组合价值下降

B.员工操作失误导致客户账户资金错误

C.信用评级下调导致债券价格下跌

D.市场流动性不足导致交易无法完成

答案：B

解析：操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件所造成损失的风险。员工操作失误导致客户账户资金错误属于操作风险的表现形式。选项B正确。

7、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行采用标准法计算信用风险加权资产时，以下关于合格净额结算的表述正确的是（）。

A.仅包括同一交易对手间的贷款和存款净额结算

B.必须满足法律上可执行、在任何情况下均能实现净额结算的条件

C.仅适用于交易账簿下的衍生工具交易

D.净额结算协议只需在违约发生时具备法律效力即可

答案：B

解析：合格净额结算必须满足法律上可执行、在任何情况下均能实现净额结算的严格条件，这是监管资本计算中认可净额结算风险缓释作用的前提。A选项错误，合格净额结算不仅限于存贷款，还包括衍生工具、证券融资交易等；C选项错误，净额结算既适用于交易账簿也适用于银行账簿；D选项错误，“在任何情况下”的法律效力是必要条件，而非仅在违约时。

8、某银行持有价值10亿元的股票投资组合，该组合的日收益率波动率为2%，假设收益率服从正态分布，且该组合的价值变动服从随机游走。在99%的置信水平下，该组合一天的VaR值最接近（）亿元。（已知99%置信水平对应的双尾分位数约为2.33）

A.0.233

B.0.333

C.0.466

D.0.665

答案：C

解析：VaR的计算公式为：VaR=投资组合价值×波动率×置信水平对应的分位数。本题中，组合价值为10亿元，日波动率为2%，99%置信水平的单尾分位数为2.33。因此VaR=10×2%×2.33=10×0.02×2.33=0.466亿元。A选项错误，使用了错误的分位数（如1.16）；B选项错误，可能误将波动率当作标准差倍数计算；D选项错误，可能误用了95%置信水平的分位数（1.65）或计