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2026年信贷人员岗位资格认证考试试题库及答案

一、单项选择题（每题1分，共40分）

1.商业银行对单一客户的授信余额不得超过资本净额的()

A.5%

B.8%

C.10%

D.15%

答案：C

解析：根据《商业银行大额风险暴露管理办法》，对单一客户授信余额上限为资本净额的10%，以控制集中度风险。

2.下列哪项不属于信贷业务“三查”制度的内容()

A.贷前调查

B.贷时审查

C.贷后检查

D.贷中抽查

答案：D

解析：“三查”指贷前调查、贷时审查、贷后检查，无“贷中抽查”之说。

3.在内部评级法中，违约概率(PD)的计量基准时间跨度为()

A.6个月

B.1年

C.3年

D.5年

答案：B

解析：巴塞尔协议规定PD以1年为期，确保国际可比性。

4.关于LPR形成机制，下列说法正确的是()

A.由央行直接公布

B.由全国银行间同业拆借中心报价形成

C.由主要商业银行在MLF利率基础上加点报价

D.由财政部与银保监会联合发布

答案：C

解析：LPR=MLF利率+加点，报价行自主报出，全国银行间同业拆借中心计算并公布。

5.绿色信贷统计制度中，对节能环保项目贷款的统计口径为()

A.仅指项目贷款

B.仅指流动资金贷款

C.项目贷款与流动资金贷款均可

D.仅指并购贷款

答案：C

解析：只要贷款用于绿色项目，无论期限品种均纳入统计。

6.若客户信用评级为AA，则其对应的违约概率区间通常为()

A.0—0.05%

B.0.05%—0.15%

C.0.15%—0.5%

D.0.5%—1%

答案：B

解析：行业惯例AA级PD约0.05%—0.15%，视各银行内评模型微调。

7.对公流动资金贷款展期期限累计不得超过()

A.原期限

B.原期限一半

C.1年

D.3年

答案：A

解析：《贷款通则》规定展期累计不得长于原合同期限。

8.下列哪项属于表外信贷业务()

A.票据贴现

B.保函

C.项目贷款

D.贸易融资

答案：B

解析：保函、信用证等承诺类业务不纳入资产负债表，但承担信用风险。

9.商业银行对客户进行授信时，首要考虑的因素是()

A.客户规模

B.客户忠诚度

C.第一还款来源

D.抵押物评估价值

答案：C

解析：第一还款来源即客户自身现金流，是偿债根本。

10.关于贷款风险分类，下列说法错误的是()

A.逾期90天以上的贷款至少应列为次级

B.重组贷款至少应列为关注

C.损失类贷款意味着本息无法收回

D.关注类贷款一定已发生逾期

答案：D

解析：关注类贷款可未逾期，但存在潜在不利因素。

11.下列哪项指标最能反映企业短期偿债能力()

A.资产负债率

B.流动比率

C.净资产收益率

D.总资产周转率

答案：B

解析：流动比率=流动资产/流动负债，直接衡量短期偿债能力。

12.央行宏观审慎评估(MPA)中，对广义信贷增速的考核基准是()

A.M2增速

B.GDP增速+CPI目标

C.名义GDP增速

D.社融增速

答案：C

解析：名义GDP增速作为合理中枢，偏离过大将被扣分。

13.关于联合授信机制，下列说法正确的是()

A.仅适用于集团客户

B.成员银行可不经牵头行直接增加授信

C.牵头行由最大债权行担任

D.联合授信委员会决议对所有成员行无约束力

答案：C

解析：牵头行通常由授信份额最大银行担任，负责协调。

14.下列哪项属于供应链金融反向保理模式()

A.核心企业为上游供应商提供增信

B.银行为下游经销商提供仓单质押融资

C.供应商以应收账款质押获得融资

D.核心企业签发商票给银行贴现

答案：A

解析：反向保理由核心企业确认应付账款，银行对供应商放款。

15.商业银行对小微企业贷款不良率容忍度可比各项贷款不良率目标高()

A.1个百分点

B.2个百分点

C.3个百分点

D.5个百分点

答案：C

解析：监管允许小微不良率高3个百分点，以鼓励普惠金融。

16.关于贷款减值准备，下列说法正确的是()

A.仅对不良贷款计提

B.采用未来现金流折现法

C.必须一次性全额计提

D.不得转回

答案：B

解析：IFRS9要求按12个月或整个存续期预期信用损失模型计提。

17.下列哪项属于信贷业务操作风险()

A.客户行业景气下滑

B.抵押物贬值

C.内部人员伪造合同

D.央行加息

答案：C

解析：内部欺诈属操作风险范畴。

18.商业银行对客户进行环境社会风险评估属于()

A.合规风险管理

B.市场风险管理

C.声誉风险管理

D.全面风险管理

答案：D

解析：ESG风险纳入全面风险管理体系。

19.关于信贷资产证券化，下列说法错误的是(