广东省省级科技计划项目结题.docVIP

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附件5

阳江市市级科技计划项目结题

财务验收审计报告

（格式）

项目编号：

项目名称：

项目计划类别：

项目承担单位：

20XX年X月

XXXX会计师事务所

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目录

TOC\o1-2\h\u20912一、项目基本情况 1

235061．项目承担单位基本情况 1

190342．项目立项基本情况 1

154643．项目实施情况 1

163824．单位内部财务管理制度建设及执行情况 2

12266二、项目预算安排及执行情况 2

62241．财政经费预算安排情况 2

322692．财政经费到位情况 2

229693．财政经费拨付情况 2

89554．财政经费使用情况 2

270325．财政经费结余情况 4

186936．自筹经费预算安排情况 4

4187．自筹经费到位情况 4

166588．自筹经费使用情况 4

156429．自筹经费结余情况 5

30568三、项目经费管理和使用中存在的主要问题及审计意见 5

25852四、审计意见（综合评价） 5

4022五、其他需要说明的事项 5

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审计报告

报告号:

注协报备号:

XXXXX公司：

我们接受委托，对XXXXX公司承担的阳江市市级科技计划项目：“XXXXXXXXXX”（项目编号：XXXXXXX，项目负责人：XXX）截至XXXX年XX月XX日财政经费收支情况进行了审计，有关会计资料由XXXXX公司负责，我们的责任是对这些会计资料发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师相关服务准则，阳江市科技局关于市级科技计划项目管理的相关规定、有关财政经费管理办法以及签订的阳江市科技计划项目任务书（合同书）为基础进行的。在审计过程中，我们结合该项目的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

一、项目基本情况

1．项目承担单位基本情况

XXXXX公司是XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX。

2．项目立项基本情况

项目名称：XXXXXXXXXX；

项目编号：XXXXXXXXXX；

项目起止时间：XXXX－XXXX；

项目负责人：XXXXXXXXXX，身份证：XXX，科研单位：XXXXX公司；

主要研究人员：XXX、XXX、XXX等；

项目承担单位：XXXXX公司；

项目合作单位：XXXXX公司。

3．项目实施情况

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

4．单位内部财务管理制度建设及执行情况

简要说明项目承担单位制定的内部财务管理制度、经费开支的管理制度；单位对科技经费会计核算情况，经费开支审批程序和手续的完备性，执行招标（政府采购）等情况。

二、项目预算安排及执行情况

1．财政经费预算安排情况

根据XXXXX公司XXXX年XX月XX日与阳江市科学技术局签定的阳江市科技计划项目任务书（合同书）及XXXXX文件，确认“XXXXXXXXXX”项目财政经费人民币XXXX万元。

2．财政经费到位情况

财政经费及时足额到位，阳江市科学技术局、财政局于XXXX年XX月XX日将财政经费共计人民币XX万元拨付至XXXXX公司。财政专项资金拨入的总额与预算一致。

3．财政经费拨付情况

根据XXXXX公司与阳江市科学技术局签定的阳江市科技计划项目任务书（合同书），本项目合作单位为XXXXX公司。XXXXX公司按照XXXXX公司签订的《合作协议书》的规定，在收到财政财政经费后，于XXXX年XX月XX日将项目合作经费人民币XX万元拨付至合作单位XXXXX公司。拨付的总额与预算一致。

4．财政经费使用情况

经核查，该单位已经对财政经费进行单独核算。

（1）项目经费累计支出使用情况：

截止XXXX年XX月XX日，“XXXXXXXXXX”项目财政经费支出人民币XX万元。

（2）审计支出认定情况：

截止XXXX年XX月XX日，财政经费支出认定情况如下：

单位（万元）

开支内容

批准预算数

截止20XX年

X月X日支出

应付未付

后续支出

净结余

(一)直接费用

1、设备费

2、材料费

3、测试化验加工费

4、燃料动力费

5、差旅费

6、会议费

7、国际合作与交流费

8、出版/文献/信息传播/知识产权事务费

9、租赁费

10、人员费

11、专家咨询费

12、其它费用

（二）间接费用

13、间接费用

合计

注：开支内容以签订的阳江市科技计划项目合同中的开支内容为准。

（3）仪器设备购置、使用及管理情况：

该项目按照预算，购置5万元