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小额贷款公司合规审计协议

甲方（小额贷款公司）：

全称：_________________________

地址：_________________________

法定代表人/授权代表：_________联系电话：_________

乙方（审计机构）：

全称：_________________________（需具备合规审计/会计师事务所资质，提供资质证明附件）

地址：_________________________

法定代表人/授权代表：_________联系电话：_________

第一条审计目的

乙方受甲方委托，依据《中华人民共和国小额贷款公司管理暂行办法》《个人信息保护法》《民间借贷利率规定》及地方金融监管部门相关要求，对甲方20XX年X月X日至20XX年X月X日期间的经营活动进行合规审计，识别违规风险，提出整改建议，保障甲方符合监管要求。

第二条审计范围（具体、可核查）

1.主体资质合规

-经营许可证是否由地方金融监管部门核发、在有效期内；

-经营范围是否超出核准（禁止发放跨区域贷款、吸收公众存款等）；

-股权结构是否符合监管（股东资质、持股比例是否合规）。

2.业务操作合规

-放贷流程：贷前调查（客户资质核查）、贷中审批（权限是否合规）、贷后管理（催收方式是否合法，禁止暴力/软暴力催收）；

-利率与费用：是否违反“一年期LPR4倍”上限，是否存在砍头息、变相收取服务费/管理费；

-客户准入：是否向无还款能力客户放贷，是否违规向“在校学生”“无固定收入群体”发放贷款。

3.客户信息保护

-是否履行个人信息“知情同意”义务，是否违规收集、存储、传输客户信息；

-数据安全：是否存在信息泄露风险（如系统漏洞、员工违规操作）。

4.资金合规

-资金来源：是否为自有资金，是否违规吸收公众存款、套取金融机构资金；

-资金流向：是否存在关联交易（向股东/关联方违规放贷）、资金挪用。

5.财务与监管报送

-是否按规定计提风险准备金（不低于贷款余额1%）；

-是否真实报送监管数据（如贷款规模、不良率），是否存在虚假财务报表。

6.内部管理

-是否建立合规制度（如反欺诈、反洗钱制度），是否配备专职合规人员；

-员工培训：是否定期开展合规培训，是否存在员工违规操作记录。

第三条双方权利义务

（一）甲方权利义务

权利：

1.要求乙方按约定范围、时间独立审计，出具客观报告；

2.对审计初步结果提出异议，要求乙方复核；

3.对乙方泄露涉密信息的行为追究责任。

义务：

1.自协议签订后5日内，提供完整真实的资料（附件1《资料清单》），不得隐瞒、伪造；

2.配合乙方现场审计（如安排员工访谈、提供办公场地）；

3.按约定支付审计费用；

4.不得干预乙方审计独立性（如要求调整审计结论）。

（二）乙方权利义务

权利：

1.要求甲方提供必要资料，对甲方未提供的资料出具“无法核查”结论；

2.按约定收取审计费用；

3.发现重大违规（如违规吸存、暴力催收）时，有权向甲方及地方金融监管部门通报（需提前3个工作日通知甲方）。

义务：

1.委派具备3年以上小额贷款行业合规审计经验的人员（附件2《审计人员资质》）；

2.独立审计，不得与甲方串通出具虚假报告；

3.保守甲方涉密信息（客户信息、业务数据、财务数据），保密期限为协议终止后5年；

4.按约定时间出具审计报告，附具体整改建议（含整改措施、时间节点）。

第四条审计程序与时间

1.前期准备：协议签订后3日内，双方确认审计范围、时间安排；

2.资料收集：甲方提供资料后5日内，乙方完成资料初审；

3.现场审计：资料初审通过后15日内，乙方完成现场核查（抽查比例：放贷案例≥10%，重大违规案例100%核查）；

4.初步反馈：现场审计后7日内，乙方与甲方沟通初步结果；

5.正式报告：初步反馈后5日内，乙方出具正式审计报告（一式3份，甲方2份、乙方1份）。

第五条审计费用

1.总费用：人民币______元（大写：______）；

2.支付方式：

-协议签订后5日内，甲方支付预付款______元（总费用30%）；

-乙方提交正式报告后10日内，甲方支付尾款______元（总费用70%）；

3.额外费用：若甲方要求追加审计范围（如新增跨区域业务核查），双方另行签订补充协议约定费用。

第六条违约责任

1.甲方违约：

-未按约定提供资料，导致审计延迟，乙方有权顺延报告时间，甲方需承担乙方每日______元的延误成本；

-未按约定支付费用，每逾期1日按未付金额的0.5‰支付违约金；逾期超过15日，乙方有权终止协议，不退还预付款。

2.乙方违约：

-未按约定时间出具报告，每逾期1日按总费用的0.5‰支付违约金；逾期超过10日，甲方有权扣减10%费用；

-出具虚假报告，需赔偿甲方因监管处罚、客户投诉产生的直接损失（如罚款、赔偿金），并