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2026年金融机构风险控制岗位面试题及答案

一、单选题（共5题，每题2分）

1.某商业银行在审核一笔企业贷款时，发现借款企业资产负债率超过70%，但该企业现金流状况良好。根据风险控制原则，以下哪种做法最合适？

A.拒绝贷款，因为资产负债率过高

B.准予贷款，但要求企业提供额外担保

C.准予贷款，但降低贷款利率

D.拒绝贷款，但建议企业进行财务重组

答案：B

解析：资产负债率过高意味着企业负债负担较重，存在一定的财务风险。但若现金流良好，表明企业短期偿债能力较强。此时，银行可要求企业提供额外担保，以降低信用风险，确保贷款安全。直接拒绝或降低利率可能过于保守，而建议重组短期内难以实施。

2.某证券公司客户张某在2025年10月买入某股票，并于2026年3月卖出，获利20%。若该股票属于ST股，张某的盈利是否应缴纳资本利得税？

A.应缴纳，因为ST股风险较高

B.不应缴纳，因为持股时间超过6个月

C.应缴纳，因为ST股属于高风险投资

D.不应缴纳，因为ST股不属于金融衍生品

答案：A

解析：不同国家和地区的资本利得税政策不同，但通常ST股（财务状况异常的股票）的盈利可能被认定为高风险收益，需额外征税。若当地政策规定ST股盈利需缴纳资本利得税，则张某的获利应纳税。选项B和D与持股时间和金融衍生品无关，选项C虽提及风险，但需结合具体税法判断。

3.某保险公司承保一笔货物运输险，出险时发现货物损坏部分为人为故意破坏。根据保险原理，保险公司应如何处理？

A.全额赔付，因为保险合同生效

B.拒绝赔付，因为属于除外责任

C.减少赔付比例，因为存在欺诈嫌疑

D.赔付实际损失，但扣除合理施救费用

答案：B

解析：保险合同通常排除故意行为造成的损失，如人为破坏属于除外责任。保险公司有权拒绝赔付，以避免道德风险。选项A和D未考虑欺诈因素，选项C的减赔比例需合同明确约定。

4.某信托公司发行的某款信托产品，底层资产为房地产，期限为3年，年化收益率为8%。若房地产市场波动加剧，以下哪种风险对信托产品影响最大？

A.信用风险

B.市场风险

C.流动性风险

D.操作风险

答案：B

解析：信托产品的底层资产为房地产，其收益与房地产市场价格直接相关。若市场波动加剧，房地产价值下降，可能导致产品收益受损，属于市场风险。信用风险与借款人违约相关，流动性风险与产品变现相关，操作风险与内部管理失误相关，均非主要风险。

5.某银行客户通过手机银行进行转账操作，输入密码时被他人偷窥。根据网络安全规定，以下哪种措施最能降低此类风险？

A.提高密码复杂度

B.开启生物识别验证

C.限制转账金额

D.提示客户使用VPN

答案：B

解析：生物识别（如指纹、面容识别）具有唯一性和不可复制性，能有效防止密码泄露后的未授权操作。选项A虽能增加密码安全性，但若密码被偷窥仍可能被利用；选项C和D的防范效果有限。

二、多选题（共5题，每题3分）

1.某基金公司发现旗下某只基金存在投资者集中度过高的风险，以下哪些措施有助于缓解该风险？

A.加强信息披露，提醒投资者分散投资

B.限制大额资金集中申购

C.引入量化对冲策略降低波动

D.降低基金管理费以吸引更多投资者

答案：A、B

解析：投资者集中度过高可能导致基金净值波动加剧，甚至被大股东操纵。加强信息披露和限制大额资金集中申购是直接缓解措施。引入量化对冲可降低波动，但效果不确定；降低管理费可能吸引更多投资者，但无法解决集中度问题。

2.某村镇银行在发放普惠贷款时，发现借款人缺乏抵押物，但信用记录良好。以下哪些风险缓释措施适合该情况？

A.要求第三方担保

B.提高贷款利率以覆盖风险

C.采用信用评分模型评估还款能力

D.限制贷款用途

答案：A、C

解析：无抵押贷款主要依赖信用风险控制。第三方担保可降低违约风险，信用评分模型能量化借款人还款能力。提高利率和限制用途虽能控制风险，但可能影响贷款普惠性。

3.某保险公司在核保时发现某客户有吸烟习惯，以下哪些属于该习惯可能引发的风险？

A.健康险赔付率上升

B.财产险理赔频率增加

C.寿险保费上调

D.退保率上升

答案：A、C

解析：吸烟者患病的概率更高，导致健康险赔付率上升，保险公司可能上调寿险保费以平衡风险。财产险理赔频率与吸烟无直接关系，退保率受多种因素影响，非吸烟习惯必然导致。

4.某证券公司客户交易系统中出现漏洞，可能导致客户资金被非法转移。以下哪些属于该系统风险的防范措施？

A.加强交易密码强度

B.实施多因素身份验证

C.定期进行压力测试

D.降低系统交易限额

答案：B、C

解析：多因素身份验证能有效防止未授权交易，压力测试能发现系统漏洞。提高密码强度和降低交