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2025年公司信贷考试诀窍试题及答案

一、单选题（每题仅有一个正确答案）

1.在商业银行公司信贷业务中，决定授信额度的核心指标是()

A.企业注册资本

B.企业近三年平均净利润

C.企业可偿债现金流

D.企业抵押物评估值

答案：C

解析：可偿债现金流直接反映企业未来偿还贷款的能力，是授信额度测算的第一还款来源。

2.下列哪项最能体现“贷款三查”中“贷后检查”的核心目的()

A.验证客户身份真实性

B.监控贷款资金流向

C.评估抵押物市场价值

D.测算企业EVA指标

答案：B

解析：贷后检查重在持续跟踪资金用途与风险变化，防止挪用和早期预警。

3.根据《巴塞尔协议Ⅲ》杠杆率要求，我国系统重要性银行最低杠杆率应不低于()

A.3%

B.4%

C.5%

D.6%

答案：B

解析：巴塞尔Ⅲ将全球系统重要性银行最低杠杆率设定为4%，我国同步实施。

4.在现金流贴现模型中，若贴现率上调，则项目净现值(NPV)将()

A.上升

B.下降

C.不变

D.先升后降

答案：B

解析：贴现率与现值呈反向关系，上调贴现率会降低未来现金流折现值，从而拉低NPV。

5.关于银团贷款牵头行的职责，下列说法错误的是()

A.负责组建银团并分销份额

B.对借款人信息披露负全部责任

C.必须承担银团贷款的最大份额

D.组织贷后管理协调会议

答案：C

解析：牵头行可不持有最大份额，其角色是安排与协调，而非强制最高出资。

6.在信贷审批流程中，CMR指的是()

A.客户风险评级

B.授信审批官

C.贷后检查报告

D.抵押登记证明

答案：A

解析：CMR(CustomerRiskRating)即客户内部评级，用于量化违约概率。

7.若某企业流动比率为1.2，速动比率为0.8，则其存货占流动资产比重约为()

A.20%

B.33%

C.40%

D.50%

答案：B

解析：速动资产=流动资产-存货；速动比率0.8=速动资产/流动负债；流动比率1.2=流动资产/流动负债；两式相除得速动资产/流动资产=0.8/1.2=2/3，故存货占比≈1-2/3=33%。

8.绿色信贷统计制度中，对“节能环保项目”认定最关键的文件是()

A.发改委节能评估批复

B.环评登记表

C.排污许可证

D.土地使用权证

答案：A

解析：发改委节能评估批复直接对应项目节能属性，是绿色信贷目录认定的核心依据。

9.在贷款定价模型中，若银行资金成本为3%，运营费用率1%，目标利润率1.5%，违约概率2%，违约损失率50%，则风险调整后的最低贷款利率约为()

A.5.5%

B.6.0%

C.6.5%

D.7.0%

答案：C

解析：最低利率=资金成本+运营费用+目标利润+风险溢价=3%+1%+1.5%+2%×50%=6.5%。

10.关于供应链金融电子应收账款凭证，下列说法正确的是()

A.不可拆分、不可流转

B.由核心企业签发并承担第一付款责任

C.无需在中征平台登记

D.只能用于保理融资

答案：B

解析：电子应收账款凭证由核心企业签发，确权后承担第一付款责任，可拆分流转并可在中征平台登记。

11.若银行采用“利息保障倍数”衡量企业偿债能力，一般认为安全边界应高于()

A.1.0

B.1.5

C.2.5

D.4.0

答案：C

解析：利息保障倍数=(息税前利润/利息支出)，≥2.5被视为具备较强偿债安全垫。

12.在信贷合同中，交叉违约条款的作用是()

A.降低贷款利率

B.提前收回贷款

C.豁免部分担保

D.延长贷款期限

答案：B

解析：交叉违约条款约定借款人对其他债务违约即视同对本行违约，银行可提前收贷。

13.下列哪项属于“表外信贷业务”()

A.流动资金贷款

B.银行承兑汇票

C.固定资产贷款

D.并购贷款

答案：B

解析：银票属于银行或有负债，不纳入表内贷款核算，但纳入授信集中度管理。

14.关于LPR形成机制，下列说法错误的是()

A.报价行需以MLF利率为基准加点

B.每月20日公布

C.采用算术平均计算

D.剔除最高最低报价后取平均

答案：C

解析：LPR采用“去掉最高最低后的加权平均”，非简单算术平均。

15.在信贷资产证券化中，信用增级措施不包括()

A.超额抵押

B.优先/次级结构

C.利率互换

D.第三方担保

答案：C

解析：利率互换属于利率风险对冲工具，不属于信用增级手段。

16.若某企业资产负债率为75%，行业平均为60%，则银行最应关注的潜在风险是()

A.市场风险

B.汇率风险

C.杠杆过高导致偿债压力

D.操作风险

答案：C

解析：资产负债率高于行业均值，表明杠杆过高，偿债压力与财务