2025年中级银行从业资格之中级公司信贷通关试卷附答案.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级公司信贷通关试卷[附答案]

一、单项选择题（每题1分，共40分）

1.下列关于公司信贷“三查”原则的说法，正确的是()

A.贷前调查仅指对借款人财务报表的审计

B.贷时审查的核心是抵押物评估价值

C.贷后检查的重点是资金用途合规性

D.三查可简化为“一查”以节约人力成本

答案：C

解析：贷后检查必须持续跟踪资金用途是否偏离合同约定，是防控风险的关键环节。

2.根据《商业银行资本管理办法》，对一般企业债权的风险权重为()

A.20%

B.50%

C.75%

D.100%

答案：D

解析：未评级的一般企业债权统一适用100%风险权重，以体现信用风险。

3.在银团贷款中，牵头行出具“信息备忘录”前必须完成的内部程序是()

A.贷审会投票

B.授信审批部合规审查

C.信贷系统押品登记

D.贷后管理责任移交

答案：B

解析：信息备忘录属于对外披露文件，须先经授信审批部合规性审查，防止误导投资者。

4.下列哪项指标最能反映企业短期偿债能力的“即时”水平()

A.速动比率

B.利息保障倍数

C.总资产周转率

D.净资产收益率

答案：A

解析：速动比率剔除存货后衡量企业立即变现偿还流动负债的能力。

5.绿色信贷统计制度中，对“节能环保项目”认定应依据的文件是()

A.企业自行出具的环保承诺函

B.地市级环保局验收意见

C.国家发改委《绿色产业指导目录》最新版

D.行业协会推荐名单

答案：C

解析：只有国家发改委发布的指导目录具有全国统一标准，银行据此认定绿色项目。

6.当抵押物为在建工程时，银行应优先选择的抵押登记机构是()

A.不动产登记中心

B.住建局工程科

C.公证处

D.银保监局

答案：A

解析：在建工程抵押权属于不动产预告登记范畴，由不动产登记中心统一办理。

7.关于贷款定价的“成本加成法”，下列公式正确的是()

A.贷款利率=资金成本+经营成本+风险溢价+目标利润率

B.贷款利率=资金成本+税收+折旧

C.贷款利率=基准利率+客户评级调整项

D.贷款利率=FTP价格+银团安排费

答案：A

解析：成本加成法全面覆盖银行资金、运营、风险及盈利要求。

8.在现金流预测模型中，对“应收账款周转天数”敏感性分析属于()

A.市场风险评估

B.操作风险评估

C.流动性风险评估

D.信用风险评估

答案：C

解析：应收账款周转速度直接影响经营现金流入，是流动性压力测试的重要变量。

9.下列关于“联合授信”机制的说法，错误的是()

A.联合授信委员会由三家及以上债权银行组成

B.对单一企业融资余额不得超过其净资产

C.企业信息汇总共享需经人民银行征信中心

D.联合授信额度可循环使用，无需年度复审

答案：D

解析：联合授信额度须每年复审，根据企业财务变化动态调整。

10.对出口型企业发放人民币贸易融资时，银行应重点关注的汇率风险对冲工具是()

A.利率互换

B.外汇远期

C.股票期权

D.信用违约互换

答案：B

解析：外汇远期可锁定未来结汇价格，对冲人民币波动带来的应收账款贬值风险。

11.根据《民法典》，下列权利可质押的是()

A.建设用地使用权

B.应收账款

C.正在建造的建筑物

D.土地所有权

答案：B

解析：应收账款属于可出质权利，其他选项或为不动产或禁止流通。

12.银行对某集团客户核定统一授信额度时，应遵循的合并报表口径是()

A.母公司单体报表

B.集团合并报表

C.各子公司报表简单加总

D.税务报表

答案：B

解析：合并报表抵消内部交易，真实反映集团整体偿债能力。

13.在贷款风险分类中，借款人利用兼并、重组等方式恶意逃废债，应至少归为()

A.关注类

B.次级类

C.可疑类

D.损失类

答案：B

解析：逃废债行为表明还款意愿恶化，本息已出现明显逾期，符合次级标准。

14.下列关于“永续债”作为资本工具的特征，正确的是()

A.银行可无条件取消派息且不构成违约

B.到期日固定为5年

C.清偿顺序列在存款人之后

D.利率类型只能是固定利率

答案：A

解析：永续债条款允许银行取消派息，并不触发违约事件，是其计入其他一级资本的前提。

15.对制造业客户进行产能利用率分析时，最可靠的验证方式是()

A.企业自报数据

B.行业协会排名

C.银行现场盘点水电气消耗

D.媒体报道

答案：C

解析：水电气消耗与产量高度相关，现场盘点可交叉验证产能利用率真实性。

16.下列关于“贷款承诺”的说法，正确的是()

A.属于表外业务

B.不计入风险加权资产

C.不可撤销的贷款承诺无需计提减值

D.可随时无条件取消

答案：A

解析：贷款承诺