融创：销售费用管理制度.docVIP

PAGE

第PAGE4页

销售费用管理制度

为加强项目公司销售费用控制，提高营销工作的计划与执行能力，实现集团的利润率战略，特制定本制度。

预算编制范围

销售费用是指为了促进销售而产生的各类策划推广费、广告设计制作费、媒体发布费、代理费、手续费、公关费、活动费、卖场布置/维护费、销售人员工资等；预算编制分为年度预算编制和月度预算编制。

媒体发布

平面

报纸

杂志

户外

路牌灯箱（大路牌、路名牌、候车亭等）

其他

短信，电台，网络，DM

设计、制作

工程围挡

工程围挡画面等制作

沙盘

沙盘、户型模型等

制作费

x展架、展板、易拉宝等

画面更新

户外画面更新

印刷品

销售物料（户型图、楼书、宣传册等）

包装费

售楼处、现场、通道、示范区等

策划、推广

策略公司

策略公司月费

广告公司

广告公司月费

活动

促销/渠道活动,大型活动

相关展会

外卖场

租金

租金费用

装修

装修设计、施工费用

饰品家具

配饰

样板间、示范区、售楼处

（样板间的销售收入结转为销售费用）

设计费

注：1、非正式规划建（构）筑物作为售楼处，全部建安费用计入销售费用；无论是否正式的建（构）筑物的装修费用列入销售费用

2、售楼处周边在后期工程中无法利用的列入销售费用

3、示范区以后无法利用的列入销售费用

建安造价

装修施工

家具配饰

代销手续费

置业、物业、高端租赁、异地代理商

销售人员费用

工资、福利

物业费

售楼处、样板间、各种展示区物业管理费

其它应记入销售费用的优惠支出

优惠物业费、赠送车库等（折扣需在楼价中消化，不计销售费用）

其它杂费

预算编制及评审小组

一、编制职责

集团总裁

集团总裁

评审小组主管副总裁

评审小组

主管副总裁

财务中心运营中心

财务中心

运营中心

异地项目公司运营部

异地项目公司运营部

编制小组天津项目公司销售部项目公司负责人

编制小组

天津项目公司销售部

项目公司负责人

异地项目公司销售部

异地项目公司销售部

年度预算编制

一、编制方法

预算编制采用“比例/总额、单价参考”的方法。

二、编制程序

集团领导团队

集团领导团队

确定各项目整体销售费用总指标

异地项目公司运营部确定异地销售费用各大类价格标准运营中心确定天津销售费用各大类价格标准

异地项目公司运营部

确定异地销售费用各大类

价格标准

运营中心

确定天津销售费用各大类价格标准

异地项目公司拟定全年销售费用计划

异地项目公司

拟定全年销售费用计划

天津项目公司

拟定全年销售费用计划

务部及运营中心备案；异地项目公司交运营部、财务部备案

5、 预算单位执行当月预算方案。

三、月度预算表（详见附件）

月度预算方案实施

一、实施流程

二、操作规定

立项

预算单位根据月度预算方案，确定近期即将开展的销售推广项目（即立项），并针对每一个立项制定具体的实施方案。

销售费用立项的具体内容主要分如下几类：

计划类：主要是指媒体广告投放计划，如：报纸、电视、电台、网络等广告投放计划。

合同类：开展促销活动、制作、印刷宣传物料等所需签订各类合同。

说明类：是指无须以计划或合同形式操作的立项。

审批

审批是指对计划、合同及说明的确认。

审批时间规定

计划类：经办单位须于每月20日前制定月度费用计划，其中包含下月的媒介投放计划，并送至运营中心，经运营中心会签后报主管副总裁审阅。

合同类、说明类：待月度计划审批通过后，则根据具体时间要求开展工作，原则上不允许在合同、说明通过审批之前发生业务。

实施

计划类立项按上述程序会签后，根据会签意见落实；

合同类、说明类，经上述程序会签，按会签意见执行。

结算

结算是指方案实施后对相关费用的支付。

计划类费用结算：按样报或播出证明凭实结算有关款项；

合同类、说明类费用结算：则根据《验收制度》验收，按合同条款如实结算款项；

预算方案调整

一、操作流程

二、操作规定

1、预算单位在预算执行过程中根据实际需要提出预算调整方案（一般指年度预算方案），或有关单位（如：运营中心、财务中心、项目公司运营部、财务部）在监督预算执行时提出修改建议；

2、评审小组对预算调整方案或建议进行会审，会审通过后预算单位调整原方案，并按调整后方案执行；

预算执行监督

1、各财务部门及费用使用单位应分别设立预算监控台帐如：《预算执行情况登记表》（见下表，详见附件四），用于掌握预算执行情况、使用进度；

2、每月1－2日费用使用单位（项目策划部）将上月《预算执行情况登记表》报所在单位的财务复核，每月3日各单位财务部门将复核无误的《预算执行情况登记表》报运营中心，抄报财务中心，每月5日运营中心将编制好的《预算执行情况汇总表》报主管运营副总裁；

3、每月费用统计区间为：每月1日至月末最后一天4、每半年，由运营中心、财务中心联合对各预算单位的预算执行情况进行审计，并根据实际需要对预