国际结算中的欺诈其防范.pptVIP

国际结算中的欺诈及其防范;第一节国际结算中的欺诈

一、信用证下的欺诈

（诱因：跨国性及证同分离）

1。假冒信用证（利用贸易合同中出口商预付佣金、质押金、履约金等并收证后立即支付相关款项或立即发货等条款诈骗出口商的佣金、质押金、履约金或货物等）

假信用证：虚假银行名义

伪信用证：冒用银行名义

;特征：

电开：无密押或声称使用第三家银行

密押但后者确认电文未加密押

信开：签字无从核对或假冒印鉴

缺乏必备条款（价格、目的港、合同号）

要求将单据寄往第三家银行（但并不存在）

信用证金额较大且有效期较短

远期信用证（规定受益人发货后以快递方式寄提单和保险单等给收货人）;案例（500万诈骗）

我A银行对印尼某银行开立信用证

开证行密押核实（总行与开证行总行）

与

开证行“证实电”密押核实（开证行总行）

A总行无押证实电（熟悉银行操作程序者模仿A

总行电传格式所为）

A告知客户（出口商、受益人）避免损失

;案例

3。可转让信用证欺诈

4。备用信用证或保函欺诈

5。单据伪造欺诈（国内进口商1000万损失）;国际结算;二、汇款方式下的欺诈

（诱因：手续简、费用低

但商业信用）

1。票汇欺诈

2。电汇欺诈;第二节欺诈防范

一、原则

谨慎

规范

合法;二、具体当事人的防范措施

银行

出口商

进口商;第一章国际结算概述主要内容;第三章国际结算方式主要内容;第四章国际结算中的单据主要内容;第六章非贸易结算;本章主要内容

第一节侨汇

第二节外币兑换

第三节外币旅行支票

第四节旅行信用证

第五节信用卡

第六节个人外汇买卖;

第七章国际结算融资业务;本章主要内容

第一节打包贷款

第二节出口押汇及贴现

第三节受信开证

第四节信托收据

第五节进口押汇及提货担保

第六节保理业务

;第八章国际结算中的欺诈

及其防范;第二章票据主要内容;第一节概述;第三章国际结算方式

主要内容;第七章国际结算融资主要内容

第一节打包贷款

第二节出口押汇及贴现

第三节受信开证

第四节信托收据

第五节进口押汇及提货担保

第六节保理业务

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