企业风险控制评估表版.docVIP

企业风险控制评估表通用版

一、适用范围与核心价值

本工具适用于各类企业（涵盖制造业、服务业、金融业、科技企业等）开展风险控制评估工作，具体场景包括：日常风险管理排查、年度风险全面审计、新业务/新产品上线前评估、重大投资项目可行性分析、并购重组风险尽职调查、监管合规性检查等。其核心价值在于通过系统化梳理风险点、量化风险等级、制定针对性应对措施，帮助企业构建“识别-评估-应对-监控”的闭环风险管理体系，保障经营目标实现、资产安全及合规运营。

二、评估流程与操作步骤

（一）前期准备：明确评估目标与范围

成立评估小组：由企业分管风险管理的负责人（如副总经理*）牵头，成员包括各业务部门负责人、风控专员、内审人员、技术专家等，保证覆盖战略、财务、运营、法律、人力资源等关键领域。

确定评估范围：根据企业实际需求明确评估边界，如“2024年度全面风险评估”“华东区域销售渠道风险专项评估”等，避免范围过大或过小。

收集基础资料：梳理企业战略规划、年度经营目标、现有风险管控制度、业务流程文件、历史风险事件案例、行业监管政策等，为评估提供依据。

（二）风险识别：全面梳理潜在风险点

结合企业业务特点，从以下维度系统识别风险：

战略风险：如市场定位偏差、竞争策略失效、战略目标未达成等；

财务风险：如资金链断裂、应收账款逾期、成本失控、投资亏损等；

运营风险：如供应链中断、生产安全、产品质量问题、客户流失等；

法律合规风险：如合同纠纷、知识产权侵权、数据隐私泄露、违反行业监管规定等；

人力资源风险：如核心人才流失、劳动用工纠纷、培训体系缺失等；

信息安全风险：如数据泄露、系统被攻击、信息备份失效等。

方法建议：采用“流程梳理法”（拆解核心业务环节，识别各环节风险点）、“头脑风暴法”（组织小组讨论发散思维）、“案例对标法”（参考同行业企业风险事件）。

（三）风险评估：量化风险等级

对识别出的风险点，从“可能性”和“影响程度”两个维度进行量化评估，确定风险等级。

可能性（发生概率）

影响程度（后果严重性）

高（60%）

高：导致重大损失（如年利润损失20%）、严重声誉损害、违反法律法规

中（30%-60%）

中：导致中度损失（如年利润损失5%-20%）、局部业务中断、监管处罚

低（30%）

低：导致轻微损失（如年利润损失5%）、短期影响、内部流程调整

风险等级判定标准：

高风险：高可能性+高影响、高可能性+中影响、中可能性+高影响；

中风险：中可能性+中影响、低可能性+高影响、高可能性+低影响；

低风险：低可能性+低影响、中可能性+低影响、低可能性+中影响。

（四）现有控制措施有效性分析

针对每个风险点，梳理现有控制措施（如制度流程、技术工具、岗位职责、应急预案等），评估其是否能有效降低风险。评估维度包括：

措施覆盖性：是否覆盖风险发生全流程；

执行力度：是否严格执行，有无监督机制；

效果反馈：历史中是否有效防范或减少风险发生。

输出：对现有措施标注“有效/部分有效/无效”，并说明依据。

（五）制定风险应对方案

针对不同等级风险，制定差异化应对策略：

高风险：优先处理，必须采取“规避”（如终止高风险业务）、“降低”（如加强控制措施、引入备用方案）策略；

中风险：重点监控，采取“降低”（优化流程）、“转移”（如购买保险、外包给第三方）策略；

低风险：日常管理，采取“承受”（接受风险，保留现有措施）、“简化流程”策略。

方案内容要求：明确整改措施、责任部门/人（如财务部/经理*）、完成时限、所需资源（如资金、人力）。

（六）跟踪整改与效果评估

动态跟踪：责任部门按计划落实整改措施，评估小组定期（如每月/每季度）检查进度，记录执行中的问题。

效果验证：整改完成后，通过数据分析、现场检查、员工访谈等方式验证措施有效性，如“应收账款逾期率是否下降至目标值以下”。

更新迭代：根据内外部环境变化（如政策调整、市场波动），定期（如每年）重新评估风险，更新评估表和应对方案。

三、风险控制评估表（模板）

风险类别

风险点描述（具体、可量化）

涉及业务/部门

风险等级（可能性/影响/综合）

现有控制措施

风险成因分析

整改措施（含责任部门/人、时限）

整改状态（未完成/已完成/验证中）

备注

财务风险

第三方回款周期超过90天，导致现金流紧张

销售部、财务部

中（60%/中/中）

客户信用评级制度、回款提醒

客户账期管理不严、催收力度不足

修订客户信用评级标准（销售部/经理）；建立大客户回款专项跟踪机制（财务部/专员）；2024年9月30日前完成

未完成

每季度更新客户评级

运营风险

核心原材料供应商单一（占比70%），断供风险

供应链管理部、生产部

高（80%/高/高）

备选供应商名录（仅1家）

优质供应商资源有限、合作黏性高

新增3家合格备选供应商（供应链管理部/总监*）；签