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采购合同审核与风险评估工具模板

一、适用场景与背景

首次合作供应商的合同签订前审核；

大额采购（如单笔金额超过万元）或长期框架协议的风险评估；

涉及核心物料、关键服务的采购条款合规性审查；

合同变更、续签前的风险复评。

通过系统化审核与评估，可提前识别潜在法律、财务、履约风险，保障企业采购安全与权益。

二、审核与评估操作流程

步骤1：前置资料准备

收集完整采购合同文本（含附件、技术协议、补充条款等）；

获取供应商背景资料（如营业执照、资质证书、过往合作履约记录等）；

明确采购需求背景（如项目名称、预算金额、交付时间节点等）；

整理相关法规依据（如《民法典》《合同法》及行业采购管理办法）。

步骤2：合同形式与主体合规性审核

合同形式：检查合同是否采用书面形式，要素是否齐全（双方当事人信息、标的、数量、质量、价款、履行期限、地点方式、违约责任、争议解决等）；

主体资格：核验供应商营业执照（是否在有效期内、经营范围是否含采购标的）、法定代表人证件号码明，授权代理人需提供授权委托书及代理人证件号码；

签约权限：确认签约代表是否具备有效授权，避免无权代理风险。

步骤3：核心条款逐项审查

标的与质量条款：明确标的名称、规格型号、技术参数是否符合采购需求，质量标准（国标/行标/企标）是否具体，验收流程及异议处理机制是否清晰；

数量与交付条款：核对采购数量是否与需求一致，交付时间、地点、运输方式、风险转移节点（如“交付后毁损灭失责任转移”）是否明确；

价款与支付条款：检查单价、总价是否与采购订单一致，支付条件（如“验收合格后30日内支付”）是否合理，是否约定预付款、质保金比例及支付节点；

履约与违约责任：审查供应商违约责任（如逾期交付、质量不达标）的约定是否具体（赔偿金额计算方式、违约金上限），企业解约权是否明确；

知识产权与保密条款：涉及技术采购时，确认知识产权归属，保密范围、期限及违约责任是否覆盖合作全过程；

争议解决条款：明确争议解决方式（诉讼/仲裁），管辖地或仲裁机构是否与企业有利（如约定企业所在地法院）。

步骤4：风险评估与等级判定

风险识别：结合条款审查结果，识别潜在风险点（如供应商履约能力不足、付款周期过长导致资金压力、违约责任不对等、法律条款冲突等）；

风险量化：采用“可能性-影响度”矩阵评估风险等级（高/中/低）：

高风险：可能造成重大经济损失（如供应商无履约能力、核心条款缺失）；

中风险：可能导致履约延迟或额外成本（如交付时间模糊、验收标准不明确）；

低风险：对合同整体影响较小（如表述歧义可补充说明）。

风险应对：针对高风险项提出整改建议（如要求补充担保条款、修改付款条件），中风险项要求供应商书面承诺，低风险项标注注意事项。

步骤5：输出审核报告与决策

编制《采购合同审核与风险评估报告》，汇总审核意见、风险等级、整改建议；

组织采购、法务、财务等部门会签，确认是否通过审核或需修改后复审；

审核通过后，按流程签署合同；存在重大风险未消除的，暂缓签署并启动供应商替换或条款重新谈判。

三、核心工具表格清单

表1：采购合同基本信息表

合同编号

采购项目名称

供应商名称

供应商统一社会信用代码

签订日期

合同金额（元）

采购标的

履行期限

备注

（如：是否为框架协议、是否含附件等）

表2：合同条款审核表

审核模块

审核要点

审核结果（通过/不通过/需修改）

存在问题描述

修改建议

主体资格

营业执照有效性、经营范围匹配度

标的与质量

规格型号、技术参数、验收标准

数量与交付

交付时间、地点、风险转移节点

价款与支付

单价总价、支付条件、质保金比例

违约责任

双方违约条款对等性、赔偿计算方式

争议解决

管辖地/仲裁机构约定

审核人

审核日期

表3：风险评估矩阵表

风险点描述

可能性（高/中/低）

影响度（高/中/低）

风险等级（高/中/低）

应对措施

责任部门

供应商过往履约记录差

中

高

高

要求提供履约担保或更换供应商

采购部

付款周期超过90天

高

中

中

协商分期支付，缩短账期

财务部

质量标准未明确约定国标行标

中

低

低

补充明确质量标准文本

技术部

表4：审核意见汇总表

审核环节

审核意见摘要

部门

审核人

日期

法务审核

争议解决条款建议约定为“企业所在地法院”，避免异地诉讼成本

法务部

*某

–

财务审核

预付款比例过高（30%），建议降至10%，尾款验收后支付

财务部

*某

–

采购部确认

供应商已同意修改交付时间节点，风险已消除

采购部

*某

–

最终结论

综合审核，修改后建议通过签署

签批人

*某

–

四、关键执行要点

条款完整性优先：避免合同条款遗漏（如“不可抗力”定义、合同解除条件），任何口头承诺需转化为书面补充条款；

风险对等原则：审核违约责任时，保证双方权利义务对等，避免“霸王条款”（如供应商违约需赔偿