企业费用报销审批单格式规范版.docVIP

一、适用范围与常见应用场景

本规范适用于企业内部员工因履行工作职责产生的各项日常费用报销管理，涵盖但不限于以下场景：员工因公出差的交通、住宿及补助费用，办公所需的文具采购、通讯费用，业务接待中的合理支出，以及市内交通、快递物流等工作相关费用。所有报销事项需以真实、合规的业务活动为前提，符合企业费用管理制度要求，保证支出与工作内容直接关联。

二、报销流程详解

（一）费用发生与票据准备

员工在因公支出费用时，应提前确认费用是否符合企业报销范围（如差旅标准、招待限额等），并取得合规的支出凭证（如税务票据、行程单、付款凭证等）。票据需注明费用发生日期、具体事项、金额，且抬头、内容与企业名称一致，保证信息完整、清晰无涂改。

（二）填写报销单基本信息

申请人信息填写：在报销单“申请人”栏填写本人姓名，所属部门、员工编号、联系方式等信息需准确无误，申请日期应为提交报销单的当日。

费用明细录入：按“每笔费用一行”的原则，逐项填写费用发生日期、具体事项（如“项目市内交通费”）、费用类别（如“交通费”“办公费”等，需按企业规定的类别划分填写）、金额（小写），并在“备注”栏补充必要说明（如出差地点、参与人员等）。

票据粘贴：将合规票据按费用明细顺序整齐粘贴在报销单“票据粘贴区”，保证票据金额与报销单填写金额一致，避免折叠关键信息（如票据代码、金额、公章等）。

（三）部门负责人初审

申请人完成填写与票据粘贴后，将报销单提交至所在部门负责人。部门负责人需核对以下内容：

费用是否与部门工作计划相关，是否符合预算范围；

费用事项是否真实、合理，是否存在超标准支出（如差旅住宿是否超过企业规定的星级标准）；

报销单信息填写是否完整，票据是否齐全、合规。

核对无误后，部门负责人在“部门负责人审批”栏签字并注明日期，对初审结果负责。

（四）财务部门复核

财务部门收到报销单后，由专人进行复核，重点检查：

报销单填写是否符合规范（如大小写金额是否一致、费用类别是否正确、申请人信息是否完整）；

票据是否合法有效（如票据是否在有效期内、印章是否清晰、是否有税务监制章等）；

审批流程是否完整（部门负责人签字是否齐全）；

费用是否符合企业报销政策（如招待费是否在年度限额内、办公费是否有采购审批记录等）。

复核通过后，财务人员在“财务审核”栏签字并注明日期；若发觉问题，需注明退回原因，交由申请人补充或修正。

（五）分级领导审批

根据企业规定的审批权限，由对应层级领导进行审批：

常规费用（如单笔金额在1000元以下的办公费、交通费等）：由部门负责人审批后即可进入支付流程；

大额费用（如单笔金额超过1000元或涉及部门预算外的支出）：需经分管领导审批；

特殊费用（如大额招待费、固定资产采购等）：需提交至总经理审批。

审批领导需在对应审批栏签字并注明日期，对费用的合规性、合理性承担审批责任。

（六）财务支付

审批完成后，财务部门将报销单交至出纳，出纳核对审批流程完整、票据无误后，按企业规定的支付方式（如银行转账、现金发放等）向申请人支付报销款项，并在“财务支付确认”栏签字、注明支付日期。

三、标准报销单模板

企业日常费用报销审批单

申请人信息

姓名：*某

所属部门：*某部门

员工编号：*

申请日期

年月*日

联系方式：*X

费用明细

序号

费用发生日期

费用事项

费用类别

1

年月*日

项目市内交通费

交通费

2

年月*日

办公用品采购（笔记本、笔）

办公费

3

年月*日

业务招待餐费

招待费

合计金额（大写）

人民币：壹仟壹佰壹拾元整

审批意见

部门负责人审批

签字：*某

日期：年月*日

财务审核

签字：*某

日期：年月*日

分管领导审批

（如需）

签字：*某

日期：年月*日

总经理审批

（如需）

签字：*某

日期：年月*日

财务支付确认

签字：*某

日期：年月*日

票据粘贴区（此处粘贴合规票据，保证票据金额与明细一致，无遮挡）

四、填写与审核要点

信息真实性要求：申请人需对提交的报销信息及票据真实性负全责，严禁虚构费用、虚报金额或挪作他用，一经发觉将按企业规定处理。

票据合规性：票据需为正规税务或财政监制票据，内容完整（含付款单位、开票日期、金额、事项等），无涂改、破损，且与报销事项一一对应。

填写规范性：报销单需用黑色签字笔或钢笔填写，字迹清晰可辨；大小写金额必须一致，费用类别需按企业统一标准填写，不得自创类别。

审批流程完整性：报销单需按“申请人→部门负责人→财务→分级领导”顺序依次审批，不得越级或遗漏环节；审批人需亲自签字，不得代签。

报销时限：费用应在发生后30日内提交报销，逾期需部门负责人书面说明原因，财务部门根据实际情况审核处理。

特殊情况说明：对于无法取得合规票据的少量费用（如市内交通费不足10元），可由部门负责人在备注栏签字确认后报销，但单笔金额不得超过50元，且