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企业风险管理评估工具全面识别指南

一、适用情境与目标

本工具适用于企业开展全面风险管理评估，旨在通过系统化方法识别经营过程中可能面临的各类风险，明确风险等级与管控优先级，为企业制定风险应对策略、优化资源配置及提升抗风险能力提供依据。具体应用场景包括：

企业年度或半年度全面风险评估；

新业务、新项目上线前的专项风险识别；

监管政策变化、市场环境剧变后的风险复盘；

子公司、分支机构的风险排查与管控。

二、操作流程与步骤详解

（一）准备阶段：明确评估基础

组建评估团队

由企业高层（如总经理）牵头，成员包括各部门负责人（如财务部、运营部、法务部等）、核心业务骨干及外部专家（如需）。

明确团队职责：组长统筹整体评估，各成员负责本领域风险信息收集，外部专家提供行业视角支持。

确定评估范围与目标

范围：涵盖企业战略、财务、市场、运营、法律合规、信息安全等全领域，可根据实际需求聚焦特定业务单元或风险类型。

目标：清晰界定本次评估需输出的成果（如风险清单、关键风险报告、改进建议等）。

收集基础资料

资料清单：企业战略规划、年度经营计划、财务报表、业务流程文档、过往风险事件记录、行业政策法规、竞争对手动态等。

要求：保证资料真实、完整，为风险识别提供数据支撑。

（二）风险识别阶段：全面梳理潜在风险

选择识别方法

头脑风暴法：组织团队成员自由发言，聚焦“哪些因素可能导致目标无法实现”，记录所有潜在风险点。

流程梳理法：绘制核心业务流程（如生产、销售、采购），分析流程中的关键节点（如审批、执行、监控），识别流程漏洞可能引发的风险。

访谈法：与部门负责人、一线员工、客户、供应商等沟通，获取内外部风险视角。

SWOT分析法：结合企业优势（S）、劣势（W）、机会（O）、威胁（T），识别外部威胁（如政策变化、市场竞争）和内部劣势（如资源不足、管理缺陷）带来的风险。

分类整理风险

按领域划分：战略风险（如战略定位偏差、并购整合失败）、财务风险（如资金链断裂、投资亏损）、市场风险（如需求下滑、客户流失）、运营风险（如供应链中断、安全）、法律合规风险（如合同纠纷、违规处罚）、信息安全风险（如数据泄露、系统瘫痪）等。

按层级划分：企业级风险（影响整体经营）、部门级风险（影响特定业务单元）、流程级风险（影响具体操作环节）。

（三）风险分析阶段：评估风险属性

分析风险可能性

评估风险发生的概率，参考标准：

高（60%以上）：如行业政策频繁变动、关键供应商单一；

中（30%-60%）：如市场竞争加剧、部分流程执行不到位；

低（30%以下）：如极端自然灾害、小概率操作失误。

分析风险影响程度

从“人员、财务、声誉、合规、运营”五个维度评估风险发生后的后果，参考标准：

严重：造成重大人员伤亡、千万级以上损失、品牌声誉严重受损、重大违规处罚、核心业务中断；

中等：造成人员受伤、百万级损失、局部声誉受损、一般违规处罚、业务效率下降；

轻微：造成轻微财产损失、短期负面舆情、轻微流程问题，不影响核心业务。

确定风险等级

采用“可能性×影响程度”矩阵确定风险等级（示例）：

可能性

轻微

中等

严重

高

中

高

极高

中

低

中

高

低

低

低

中

（四）风险评价阶段：明确管控优先级

筛选关键风险

将“高”及以上等级风险列为“关键风险”，重点关注；

对“中”等级风险，评估现有控制措施有效性，必要时纳入管控；

“低”等级风险可定期监控，暂不投入过多资源。

分析风险成因

对关键风险深挖根源，如“供应链中断”的成因可能包括：供应商依赖度高、缺乏备选方案、物流管理漏洞等。

（五）报告输出阶段：形成评估结论

编制风险清单

汇总所有识别风险，明确风险描述、类别、可能性、影响程度、等级、成因、责任部门等（详见“核心工具模板”）。

撰写风险评估报告

内容包括：评估背景与范围、风险总体概况、关键风险分析（附风险矩阵图）、现有控制措施评价、改进建议、下一步行动计划等。

报告审核与发布

由评估团队组长审核，报企业管理层（如董事会、总经理办公会）审批后，向各部门发布并传达至相关岗位。

三、核心工具模板与填写指引

（一）企业风险清单表

风险编号

风险类别

风险描述

触发事件示例

可能影响（可多选）

现有控制措施

责任部门

风险等级（可能性×影响）

备注

F01

财务风险

应收账款回收周期过长，导致现金流紧张

客户延迟付款超3个月

财务损失、运营中断

信用评估、账龄跟踪、催收机制

财务部*

中（60%×中等）

重点监控客户A

M02

市场风险

新产品市场需求低于预期，滞销库存积压

竞品提前上市，价格战加剧

财务损失、资源浪费

市场调研、小范围试销、动态定价

市场部*

高（70%×严重）

暂停推广计划

O03

运营风险

生产设备老化，故障率上升影响交付

设备连续停机超48小时

运营中断、客户投诉

定期维护、备件储备、