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2025年中级银行从业资格之中级公司信贷考试题库及答案

一、单项选择题（每题1分，共40分）

1.下列关于公司信贷“三查”原则的说法，正确的是()

A.贷前调查、贷中审查、贷后检查相互独立，互不干扰

B.贷前调查以财务报表为核心，可忽略非财务信息

C.贷后检查只需在贷款到期前30天开展一次即可

D.三查应形成闭环，信息共享并动态调整授信策略

答案：D

解析：三查必须闭环管理，信息实时共享，动态调整，而非孤立开展。

2.根据《商业银行资本管理办法》，对公司债权风险权重最低的是()

A.一般企业贷款

B.中小企业贷款

C.符合标准的微型企业贷款

D.项目融资贷款

答案：C

解析：符合标准的微型企业贷款风险权重可降至75%，低于一般企业100%。

3.在现金流预测模型中，最常用的敏感性分析变量是()

A.所得税税率

B.原材料库存周转天数

C.销售增长率

D.折旧年限

答案：C

解析：销售增长率对经营现金流入影响最大，是敏感性分析首选。

4.关于银团贷款牵头行的职责，错误的是()

A.负责尽职调查

B.代表银团与借款人谈判

C.无条件承担全部信用风险

D.起草信息备忘录

答案：C

解析：牵头行并不无条件承担全部风险，风险由全体参贷行按份额分担。

5.下列哪项不属于公司信贷合同中的“陈述与保证”条款()

A.借款人依法设立并有效存续

B.财务报表真实完整

C.贷款用途仅限补充流动资金

D.借款人承诺维持最低流动比率

答案：D

解析：D项属于“承诺条款”，而非陈述与保证。

6.在客户评级模型中，最能反映企业短期偿债能力的指标是()

A.资产负债率

B.速动比率

C.总资产周转率

D.净资产收益率

答案：B

解析：速动比率剔除存货，更能反映即时偿债能力。

7.关于绿色信贷统计制度，下列说法正确的是()

A.绿色信贷仅统计节能环保项目贷款

B.贷款用途符合《绿色产业指导目录》即可自动纳入

C.银行需对绿色信贷开展专项贷后跟踪

D.绿色信贷不良率可不计入全行考核

答案：C

解析：绿色信贷需专项跟踪，确保资金绿色属性，A、B、D均不准确。

8.在贷款定价模型中，反映银行资金成本的指标是()

A.违约概率

B.内部资金转移价格

C.风险加权资产

D.经济资本占用

答案：B

解析：内部资金转移价格（FTP）直接体现资金成本。

9.下列关于并购贷款的说法，正确的是()

A.并购贷款期限最长不超过5年

B.并购贷款占并购交易价款比例不得高于70%

C.借款人可仅为并购方子公司

D.并购贷款可用于支付并购方前期财务顾问费

答案：A

解析：监管规定并购贷款期限不超过5年，比例不超60%，借款人须为并购方本身，不得用于顾问费。

10.在贷款风险分类中，若借款人存在“关注类”特征，则其贷款至少应划分为()

A.正常

B.关注

C.次级

D.可疑

答案：B

解析：存在关注特征即应至少划入关注类。

11.关于应收账款质押融资，下列说法错误的是()

A.需在中国人民银行征信中心登记

B.可接受未来应收账款质押

C.质押率通常不超过80%

D.借款人需通知买方应收账款已质押

答案：B

解析：未来应收账款需满足可特定化、可登记等条件，并非无条件接受。

12.下列哪项属于项目融资的“完工风险”缓释措施()

A.投保商业综合险

B.签署照付不议协议

C.设立第三方托管账户

D.要求发起人或承包商提供完工担保

答案：D

解析：完工担保直接缓释建设期风险。

13.在授信集中度管理中，大型银行对单一客户贷款余额不得高于资本净额的()

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

答案：B

解析：监管红线为10%。

14.下列关于贷款损失准备计提的说法，正确的是()

A.正常类贷款无需计提减值准备

B.专项准备按贷款余额1%统一提取

C.银行可采用预期信用损失模型

D.一般准备可计入银行核心资本

答案：C

解析：新准则采用预期信用损失模型，A、B、D均错误。

15.在供应链金融中，核心企业承担的主要风险是()

A.信用风险

B.操作风险

C.声誉风险

D.市场风险

答案：C

解析：核心企业一旦违约，上下游连锁反应，声誉风险突出。

16.关于银票贴现业务，下列说法正确的是()

A.贴现利率不得低于同期限LPR

B.贴现银行可不要求真实贸易背景

C.贴现期限最长不超过1年

D.贴现利息=票面金额×年利率×剩余天数/365

答案：D

解析：贴现利息计算公式正确，其余选项均与监管要求不符。

17.下列哪项属于银行可接受的“第二还款来源”()

A.借款人未来经营现金流

B.上市公司股票质押

C.