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2025年中级银行从业资格之中级公司信贷题库试题及答案

一、单项选择题（每题1分，共40分）

1.在商业银行公司信贷业务中，对客户进行信用评级最主要的目的在于()

A.确定贷款利率

B.计算经济资本

C.评估违约概率

D.设定授信额度上限

答案：C

解析：信用评级核心功能是量化客户在未来一段时期内发生违约的可能性，为后续定价、限额、拨备等提供概率基础。

2.下列关于“实质重于形式”原则在公司信贷审查中的运用，正确的是()

A.仅关注合同法律形式即可

B.可忽略关联交易的经济实质

C.应穿透识别最终偿债来源

D.不需要考虑资金实际用途

答案：C

解析：实质重于形式要求银行穿透法律主体及交易结构，识别真实风险来源与偿债现金流。

3.某流动资金贷款期限9个月，按监管要求，其还款方式原则上应采用()

A.到期一次性还本付息

B.按月等额本息

C.按季付息、到期还本

D.分期还本、期末付息

答案：C

解析：期限1年以内的流动资金贷款鼓励采用“按季付息、到期还本”，以减轻企业一次性偿付压力。

4.在银团贷款中，负责贷款资金归集、划付及本息回收管理的银行称为()

A.牵头行

B.代理行

C.副牵头行

D.参与行

答案：B

解析：代理行承担贷后资金管理和信息中介职责，是银团日常运作的核心。

5.下列哪项不属于公司信贷业务贷前调查“三查”内容()

A.查征信

B.查流水

C.查库存

D.查纳税申报表

答案：C

解析：传统“三查”指查征信、查流水、查税表，库存核查属于贷后管理或特定场景调查。

6.商业银行对某制造业客户核定循环授信额度1亿元，期限1年，该额度性质属于()

A.短期流动资金贷款

B.票据承兑额度

C.可循环使用信用额度

D.项目融资意向书

答案：C

解析：循环授信额度允许客户在核定期限内多次提款、还款并再提款，具有循环使用特征。

7.下列关于绿色信贷统计制度的说法，错误的是()

A.节能环保项目贷款需符合《绿色产业指导目录》

B.银行需逐笔填报贷款投向及节能减排量

C.绿色信贷无需进行环境和社会风险评估

D.绿色信贷余额纳入央行货币政策考核

答案：C

解析：绿色信贷必须执行环境和社会风险全流程管理，C项明显错误。

8.若客户财务报表审计意见为“保留意见”，则银行最应采取的措施是()

A.直接拒绝授信

B.下调客户评级一档

C.要求追加担保或降低敞口

D.忽略审计意见继续放款

答案：C

解析：保留意见提示报表存在重大不确定性，应通过增信或压缩敞口缓释风险。

9.下列指标最能反映企业短期偿债能力的是()

A.资产负债率

B.速动比率

C.总资产周转率

D.净资产收益率

答案：B

解析：速动比率剔除存货后衡量即时变现能力，是短期偿债核心指标。

10.根据《巴塞尔协议Ⅲ》，商业银行对公司债权风险权重最低可至()

A.20%

B.30%

C.50%

D.75%

答案：A

解析：对符合标准的中小企业债权可适用20%优惠风险权重。

11.某项目融资贷款，拟采用“完工担保+运维账户质押”结构，其中“完工担保”属于()

A.物权担保

B.信用担保

C.保险担保

D.政府担保

答案：B

解析：完工担保通常由股东或第三方出具，属于信用保证范畴。

12.下列关于贷款定价LPR加点模型的说法，正确的是()

A.加点数值可负

B.加点一经确定，合同期内不得调整

C.加点仅反映客户风险溢价

D.加点需覆盖资金成本、信用风险、资本成本等

答案：D

解析：加点需综合资金成本、运营费用、风险溢价、资本回报及市场竞争因素。

13.银行对某集团客户统一授信，应遵循的监管口径是()

A.仅合并母公司报表

B.仅合并上市公司报表

C.集团并表范围

D.剔除境外子公司

答案：C

解析：集团客户授信必须涵盖并表范围内全部成员企业，防止风险隐匿。

14.下列哪项不属于贷款合同中的“陈述与保证”条款()

A.借款人依法设立并有效存续

B.财务报表真实完整

C.贷款用途不得变更

D.无未披露重大诉讼

答案：C

解析：C项属于“承诺”条款，而非陈述与保证。

15.在信贷资产证券化中，对资产池进行“真实出售”的主要目的是()

A.降低利率风险

B.实现破产隔离

C.提高资产收益

D.减少操作成本

答案：B

解析：真实出售使资产池与发起人破产风险隔离，保护投资人权益。

16.下列关于供应链金融“应收账款融资”模式的说法，错误的是()

A.核心企业需确认应付账款

B.融资比例通常不超过80%

C.无需通知债务人即可办理

D.可采用有追索权或无追索权形式

答案：C

解析：应收账款质押或转让必须通知核心企业，