2026年基金从业资格考试考试题库（附答案和详细解析）（0102）.docxVIP

基金从业资格考试模拟试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

下列关于契约型基金与公司型基金的主要区别，正确的是（）。

A.投资对象不同

B.法律主体资格不同

C.风险收益特征不同

D.基金规模是否固定

答案：B

解析：契约型基金依据基金合同设立，不具有独立法人资格；公司型基金依据公司章程设立，是独立的企业法人。二者的核心区别是法律主体资格不同（B正确）。投资对象、风险收益特征、基金规模是否固定并非主要区别（A、C、D错误）。

开放式基金与封闭式基金的根本区别在于（）。

A.基金份额是否可赎回

B.投资策略是否灵活

C.基金规模是否固定

D.信息披露频率不同

答案：A

解析：开放式基金的基金份额可在合同约定的时间和场所申购或赎回（份额不固定），封闭式基金在存续期内份额固定。根本区别是基金份额是否可赎回（A正确）。其他选项是衍生区别（B、C、D错误）。

基金托管人的核心职责是（）。

A.编制基金财务报告

B.监督基金管理人投资运作

C.保管基金财产并办理清算交割

D.确定基金收益分配方案

答案：C

解析：基金托管人的法定职责包括安全保管基金财产、办理清算交割、复核审查净值信息等，核心是保管财产并办理清算（C正确）。编制财务报告和确定收益分配是管理人职责（A、D错误）；监督投资运作是托管人职责之一但非核心（B错误）。

根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》，基金年度报告的编制主体是（）。

A.基金份额持有人

B.基金托管人

C.基金管理人

D.基金销售机构

答案：C

解析：基金管理人是基金信息披露的第一责任人，负责编制年度报告、半年度报告等（C正确）。托管人负责复核（B错误），其他主体无编制义务（A、D错误）。

LOF与ETF的主要区别是（）。

A.申购赎回标的不同

B.上市交易场所不同

C.投资策略不同

D.基金份额净值披露频率不同

答案：A

解析：LOF申购赎回以现金进行，ETF通常以一篮子股票申购赎回（标的不同，A正确）。二者均在交易所上市（B错误）；投资策略可能相同（如被动指数型）（C错误）；净值披露频率均为每日（D错误）。

基金销售适用性的核心是（）。

A.向投资者销售适当的基金产品

B.对基金产品进行风险评级

C.对投资者风险承受能力进行评估

D.建立销售适用性管理制度

答案：A

解析：基金销售适用性要求将适当的产品销售给适当的投资者，核心是“适当性匹配”（A正确）。其他选项是实现核心的手段（B、C、D错误）。

基金管理人合规管理的基本原则不包括（）。

A.独立性原则

B.全面性原则

C.成本效益原则

D.客观性原则

答案：C

解析：合规管理基本原则包括独立性、客观性、公正性、专业性、协调性（C错误）。成本效益原则是内部控制原则（非合规管理）。

QDII基金可投资的境外金融工具不包括（）。

A.政府债券

B.不动产抵押按揭

C.银行存款

D.与固定收益、股权等挂钩的结构性投资产品

答案：B

解析：QDII基金禁止投资不动产抵押按揭（B错误），允许投资政府债券、银行存款、结构性产品（A、C、D正确）。

召开基金份额持有人大会，需提前（）日公告会议事项。

A.10

B.20

C.30

D.60

答案：C

解析：根据《证券投资基金法》，召开持有人大会应提前30日公告（C正确）。

基金募集失败时，基金管理人应在募集期限届满后（）日内返还投资者已缴纳的款项并加计银行同期存款利息。

A.5

B.10

C.15

D.30

答案：D

解析：募集失败时，管理人需在30日内返还投资者款项并加计利息（D正确）。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）

基金当事人包括（）。

A.基金份额持有人

B.基金管理人

C.基金托管人

D.基金销售机构

答案：ABC

解析：基金当事人指直接参与基金设立、运作的主体，包括持有人（投资者）、管理人（运作）、托管人（保管）（ABC正确）。销售机构是服务机构（D错误）。

私募基金的合格投资者需满足（）。

A.投资于单只私募基金的金额不低于100万元

B.金融资产不低于300万元或最近三年个人年均收入不低于50万元

C.净资产不低于1000万元的机构

D.投资经验满2年以上

答案：ABC

解析：合格投资者需满足：机构净资产≥1000万元（C正确）；个人金融资产≥300万元或年收入≥50万元（B正确）；单只基金投资≥100万元（A正确）。投资经验非强制要求（D错误）。

基金信息披露的禁止行为包括（）。

A.虚假记载

B.误导性陈述

C.重大遗漏

D.对投资业绩进行预测

答案：ABCD

解析：《证券投资基金法》规定，信息披露禁止虚假记载、误导性陈述、重大遗漏（AB