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会计电算化实习报告

会计电算化实习报告

一、实习基本信息

实习时间：2023年7月1日至2023年8月31日

实习地点：XX市XX科技有限公司财务部

实习单位：XX市XX科技有限公司

实习岗位：会计电算化助理

指导老师：XXX（公司财务部经理）

学校指导老师：XXX（会计系教授）

二、实习单位概况

XX市XX科技有限公司成立于2005年，是一家专注于软件开发和信息技术服务的高新技术企业，注册资本5000万元，员工总数320人，其中财务部门15人。公司采用用友U8财务软件进行会计电算化管理，实现了财务业务一体化。

公司2022年度财务状况：

-资产总额：2.8亿元

-负债总额：1.2亿元

-所有者权益：1.6亿元

-营业收入：3.5亿元

-净利润：4500万元

公司财务部门设置：

-财务经理：1人

-会计主管：1人

-总账会计：2人

-成本会计：2人

-出纳：1人

-往来会计：2人

-固定资产会计：1人

-税务会计：1人

-会计电算化助理：3人（包括本人）

三、实习内容与过程

（一）实习初期：熟悉财务软件环境

在实习初期，我主要学习了公司使用的用友U8财务软件的基本操作和功能模块。在财务主管的指导下，我熟悉了软件的登录界面、主控台设置、系统管理等功能。

用友U8财务软件的主要模块包括：

1.总账系统

2.应收账款管理

3.应付账款管理

4.固定资产管理

5.成本管理

6.资金管理

7.UFO报表

8.财务分析

9.税务管理

10.供应链管理

我学习了软件的初始化设置，包括：

-建立账套：公司代码为1001，账套名称为XX科技有限公司，会计期间为自然年度，记账本位币为人民币

-基础档案设置：包括部门档案、职员档案、客户档案、供应商档案、项目档案等

-会计科目设置：公司共设置一级会计科目78个，二级会计科目256个，三级会计科目512个

-凭证类别设置：设置记账凭证、收款凭证、付款凭证、转账凭证四类

-期初余额录入：2023年1月1日期初资产总额2.8亿元，负债总额1.2亿元，所有者权益1.6亿元

（二）实习中期：日常会计电算化操作

在实习中期，我开始参与日常的会计电算化操作工作，主要包括以下几个方面：

1.凭证处理

我学习了如何使用用友U8软件进行凭证的录入、审核、记账等操作。在实习期间，我共处理了约500张记账凭证，涉及金额约1.2亿元。

凭证录入的具体流程：

-登录总账系统，选择凭证管理模块

-点击新增按钮，进入凭证录入界面

-选择凭证类别（如记账凭证）

-填写凭证日期、附单据数

-录入摘要、会计科目、借方金额、贷方金额

-保存凭证

凭证审核的流程：

-以审核员身份登录系统

-进入凭证审核模块

-选择待审核的凭证

-逐项检查凭证内容、金额、科目等是否正确

-审核无误后，点击审核按钮

凭证记账的流程：

-以记账员身份登录系统

-进入凭证记账模块

-选择已审核的凭证范围

-执行记账操作，系统自动生成记账凭证

2.账簿管理

我学习了如何查询和打印各类账簿，包括总账、明细账、日记账等。在实习期间，我共查询各类账簿约200次，打印账簿约50本。

账簿查询的具体操作：

-登录总账系统，选择账簿管理模块

-选择要查询的账簿类型（如总账、明细账等）

-设置查询条件（如会计期间、科目范围等）

-执行查询操作，系统显示账簿数据

-可选择打印或导出Excel格式

3.固定资产管理

我参与了固定资产的日常管理工作，包括固定资产卡片录入、变动处理、计提折旧等。公司固定资产原值约8000万元，月折旧额约200万元。

固定资产卡片录入的流程：

-登录固定资产管理系统

-选择资产卡片管理模块

-点击新增按钮

-填写资产编号、资产名称、资产类别、使用部门、原值、折旧方法等信息

-保存卡片信息

固定资产折旧的计提：

-进入计提折旧模块

-选择计提期间（如2023年