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建设工程经济

1Z101000工程经济

1Z101010资金时间价值的计算及应用

资金时间价值的概念

资金是运动的价值，资金的价值是随时间的变化而变化的，是时间的函数，随时间的推动而增值，其增值的这部分资金就是原有资金的时间价值。

影响资金时间价值的因素：

资金的使用时间；

2、资金数量的多少；

3、资金投入和回收的特点（前期投入资金越多负效益越大，反之后期投入的资金越多资金的负效益越小，在资金回收额一定的情况下，离现在越近的时间回收的自已越多，资金的时间价值就越多）；

4、资金周转的速度。

二、利息与利率的概念

对于资金时间价值的换算方法与采取复利计算利息的方法完全相同，利息经常被当作是资金的一个机会成本。

利率高低决定因素：

1、一方面取决于社会平均利润率的高低；

金融市场借贷资本的供求情况；

借出资本的风险；

通货膨胀

借出资本的期限长短。

资金等值计算及应用

钞票流量图规则：横轴为时间轴（年、半年、季度、月），时间轴上的点为时点（通常表达的是该时间单位末的时点），横轴上方的箭线表达钞票流入（收益），横轴下方的箭线表达钞票流出（费用）

钞票流量的三要素：钞票流量的大小、方向、作用点。

终值和现值计算

一次支付终值计算

F=P(1+i)n

一次支付现值计算

P=F/(1+i)n

等额支付终值计算

F=A.(1+i