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2026年上市公司董事会秘书岗位竞聘合规问答含答案

一、单选题（共10题，每题2分）

1.根据《上市公司治理准则》，董事会秘书的任职资格不包括以下哪项要求？

A.具备相应的法律、会计专业知识和经验

B.熟悉上市公司运作规则及相关法律法规

C.具有较强的组织协调能力，能够独立履行职责

D.曾担任过上市公司高管但未满3年

答案：D

解析：《上市公司治理准则》第52条规定，董事会秘书应具备法律、会计等专业知识和经验，熟悉上市公司运作规则及相关法律法规，具有较强的组织协调能力。曾担任高管但未满3年的情况不属于任职资格排除条款，但需符合其他要求。

2.在信息披露过程中，董事会秘书发现信息披露存在重大遗漏，应如何处理？

A.立即发布澄清公告，无需向上级汇报

B.先与公司管理层商议，再决定是否披露

C.向证券交易所申请延期披露，避免股价波动

D.仅向证监会备案，由证监会决定是否披露

答案：B

解析：《上市公司信息披露管理办法》第21条规定，董事会秘书应确保信息披露的真实、准确、完整，如发现重大遗漏，需立即采取补救措施，并向上级管理层及证券交易所报告。

3.上市公司召开临时股东大会，董事会秘书的职责不包括以下哪项？

A.组织股东大会文件材料的准备和发布

B.监督股东大会表决过程，确保合规性

C.主持股东大会现场会议，引导讨论

D.负责股东大会后的公告发布，但无需确认决议有效性

答案：D

解析：《上市公司股东大会规则》第33条规定，董事会秘书需组织股东大会文件准备、监督表决过程、主持现场会议，并负责后续公告。公告发布前需确认决议有效性。

4.对于上市公司非公开发行股票，董事会秘书的合规审查重点不包括以下哪项？

A.发行对象资格是否符合《证券法》规定

B.发行价格是否低于市场公允价值

C.发行过程是否履行股东大会审议程序

D.发行资金用途是否与公司战略一致

答案：B

解析：《上市公司非公开发行股票实施细则》第10条规定，董事会秘书需审查发行对象资格、发行程序、资金用途等，但发行价格合规性由保荐机构或券商负责。

5.在上市公司并购重组过程中，董事会秘书的保密义务主要体现在以下哪方面？

A.未经授权不得泄露重组方案细节

B.仅对管理层负责，无需对监管机构披露

C.重组公告前可向部分媒体透露部分信息

D.重组失败后可主动披露失败原因

答案：A

解析：《上市公司并购重组管理办法》第15条规定，董事会秘书需对重组方案严格保密，直至公告发布，且不得提前泄露或误导市场。

6.上市公司内部控制评价报告中，董事会秘书的签字责任不包括以下哪项？

A.确保内控报告真实、准确、完整

B.对内控缺陷的整改情况负责

C.审批内控报告的发布时间

D.对内控体系的有效性承担主要责任

答案：C

解析：《企业内部控制基本规范》配套指引要求董事会秘书对内控报告的真实性、准确性负责，但发布时间由公司管理层决定。

7.对于上市公司关联交易，董事会秘书的合规审查重点不包括以下哪项？

A.关联交易的必要性及公允性评估

B.是否履行股东大会审议程序

C.关联方是否回避表决

D.关联交易的财务影响是否披露

答案：A

解析：《上市公司关联交易管理办法》第12条规定，董事会秘书需审查关联交易的程序合规性、表决回避及信息披露，但公允性评估由独立董事或审计机构负责。

8.在上市公司年报披露前，董事会秘书的职责不包括以下哪项？

A.组织审计机构完成年报审计

B.确保年报内容符合监管要求

C.审核年报披露前的内部控制评价报告

D.向交易所提交年报预披露材料

答案：A

解析：《上市公司信息披露管理办法》第30条规定，董事会秘书负责年报的审核、预披露及合规性检查，但年报审计由审计机构负责。

9.对于上市公司董监高持股变动，董事会秘书的监控职责不包括以下哪项？

A.及时监控持股变动情况，确保合规申报

B.审核持股变动原因及信息披露的及时性

C.对持股变动后的股权结构进行预测

D.向证监会提交持股变动报告

答案：C

解析：《上市公司董事、监事和高级管理人员持股管理办法》第18条规定，董事会秘书需监控持股变动、审核信息披露，但股权结构预测由券商或财务顾问负责。

10.在上市公司持续信息披露过程中，董事会秘书的职责不包括以下哪项？

A.监督临时公告的及时性及合规性

B.对外发布公司新闻稿，无需核实内容

C.管理信息披露流程，确保责任到人

D.对重大事件进行风险评估

答案：B

解析：《上市公司信息披露管理办法》第25条规定，董事会秘书需管理信息披露流程、监督临时公告合规性，但对外发布新闻稿需核实内容。

二、多选题（共10题，每题3分）

1.根据《上市公司治理准则》，董事会秘