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2026年企业风险管理师FRM考试题解

一、单选题（共10题，每题2分）

1.某跨国制造企业在东南亚市场面临政治风险，其主要业务依赖当地政府发放的长期许可证。以下哪项风险管理工具最适合应对此类风险？

A.货币互换

B.政策保险

C.远期外汇合约

D.利率掉期

2.某商业银行采用内部模型法（IMM）计算资本充足率，其风险权重设定为12%。若某项资产的实际违约损失率（PD）为2%，违约损失率（LGD）为40%，回收率（RE）为60%，则该资产的信用风险暴露（EAD）应为多少？

A.5000万美元

B.6667万美元

C.8333万美元

D.1000万美元

3.某零售企业通过大数据分析发现，其信用卡客户的流失率与季节性促销活动存在显著关联。为降低流失率，企业应采取以下哪项措施？

A.提高信用卡年费

B.增加促销频率

C.优化客户服务流程

D.提高取现额度

4.某能源公司持有大量原油期货合约，为对冲价格波动风险，其采用以下哪种对冲策略最合适？

A.买入看涨期权

B.卖出看跌期权

C.买入看跌期权

D.卖出看涨期权

5.某科技企业在欧洲市场面临数据合规风险，其需遵守GDPR法规。以下哪项措施能有效降低合规风险？

A.将数据存储中心迁移至美国

B.委托第三方数据服务商

C.加强内部数据加密技术

D.减少欧洲市场的数据收集量

6.某航空公司通过情景分析评估极端天气事件对航班准点率的影响，结果显示极端天气可能导致航班延误率上升至30%。为应对此类风险，企业应采取以下哪项措施？

A.减少航班频次

B.提高燃油储备

C.优化地面保障流程

D.增加备用机组人员

7.某制药企业研发的新药因临床试验失败导致投资损失。为降低此类风险，企业应采取以下哪项措施？

A.提高研发投入

B.增加临床试验样本量

C.转移研发资源至其他领域

D.减少研发团队规模

8.某电商平台通过机器学习模型预测用户退货率，发现退货率与商品描述的详细程度存在显著关联。为降低退货率，企业应采取以下哪项措施？

A.提高商品价格

B.优化商品描述内容

C.减少促销折扣

D.增加退货手续费

9.某金融机构采用压力测试评估经济衰退对贷款组合的影响，结果显示贷款违约率可能上升至5%。为应对此类风险，金融机构应采取以下哪项措施？

A.提高贷款利率

B.减少贷款发放规模

C.增加风险准备金

D.降低贷款审批标准

10.某制造企业通过供应链分析发现，其核心零部件供应商的集中度较高，存在单点故障风险。为降低此类风险，企业应采取以下哪项措施？

A.增加核心零部件库存

B.扩大供应商数量

C.降低采购成本

D.减少对供应商的依赖

二、多选题（共5题，每题3分）

1.某跨国企业面临汇率波动风险，其可采取以下哪些风险管理工具对冲风险？

A.货币互换

B.交叉货币互换

C.货币期权

D.远期外汇合约

E.利率互换

2.某商业银行采用内部评级法（IRB）计算信用风险，其需满足以下哪些监管要求？

A.完善数据收集系统

B.建立风险加总模型

C.定期进行压力测试

D.提高资本充足率

E.加强风险文化建设

3.某零售企业通过客户行为分析发现，其会员客户的忠诚度与积分制度存在显著关联。为提高客户忠诚度，企业可采取以下哪些措施？

A.优化积分兑换机制

B.增加会员福利

C.提高会员门槛

D.减少积分发放量

E.加强客户关系管理

4.某能源企业通过情景分析评估极端气候事件对供应链的影响，其需考虑以下哪些因素？

A.能源需求波动

B.运输路线中断

C.设备故障率

D.供应链冗余度

E.政策干预风险

5.某科技公司通过网络安全评估发现，其数据泄露风险较高。为降低此类风险，企业可采取以下哪些措施？

A.加强数据加密技术

B.定期进行漏洞扫描

C.提高员工安全意识

D.委托第三方安全服务商

E.减少数据存储量

三、案例分析题（共3题，每题10分）

1.某跨国制造企业在中国和东南亚市场运营，其面临以下风险：

-政治风险：中国政府收紧环保政策，东南亚某国政局动荡。

-汇率风险：人民币和东南亚货币汇率波动剧烈。

-供应链风险：核心零部件供应商集中度较高，存在单点故障风险。

请分析该企业可采取哪些风险管理措施，并说明其适用性。

2.某商业银行持有大量次级贷款，其面临以下风险：

-信用风险：次级贷款客户违约率可能上升。

-市场风险：利率波动可能导致贷款重定价损失。

-操作风险：贷款审批流程存在漏洞。

请分析该银行可采取哪些风险管理措施，并说明其适用性。

3.某电商平台通过大数据分析发现，其用户流失率与商品配送速