2025年财务部自查报告(3篇).docxVIP

2025年财务部自查报告(3篇)

财务部自查报告一

在公司领导的大力支持和各部门的积极配合下，为了进一步规范财务工作，提高财务管理水平，财务部对2025年的财务工作进行了全面、深入的自查。现将自查情况报告如下：

一、自查工作的组织与开展

为确保自查工作的顺利进行，财务部成立了以财务经理为组长的自查工作小组，明确了各成员的职责和分工。制定了详细的自查工作计划，对自查的范围、内容、方法和时间安排进行了具体部署。自查工作涵盖了财务制度执行、会计核算、资金管理、税务管理等多个方面，采用了查阅凭证、账簿、报表，实地盘点，与相关人员访谈等多种方法。

二、自查发现的问题及整改情况

（一）财务制度执行方面

1.部分费用报销审核不够严格

在自查过程中发现，个别费用报销存在附件不齐全、发票不合规的情况。例如，部分差旅费报销没有提供详细的出差行程单，业务招待费报销没有注明招待对象和事由。针对这一问题，财务部立即加强了费用报销审核力度，制定了更加详细的费用报销审核标准，明确了各类费用报销所需的附件要求。同时，加强了对员工的培训，提高了员工对费用报销制度的认识和遵守程度。

2.财务印章管理存在一定漏洞

财务印章的使用登记不够规范，存在印章使用后未及时登记的情况。为了加强财务印章管理，财务部重新修订了财务印章管理制度，明确了印章使用的审批流程和登记要求。指定专人负责财务印章的保管和使用，严格执行印章使用审批制度，确保印章使用的安全性和合规性。

（二）会计核算方面

1.会计科目使用不够规范

在会计核算过程中，发现部分会计科目使用不准确，存在将应计入“管理费用”的费用计入“销售费用”的情况。财务部组织了会计人员进行了会计科目使用培训，加强了对会计科目的学习和理解。同时，建立了会计科目使用审核机制，对每一笔会计分录进行严格审核，确保会计科目使用的准确性。

2.固定资产核算存在偏差

固定资产的折旧计算方法和折旧年限与公司财务制度规定不一致，导致固定资产折旧计提不准确。财务部对固定资产进行了全面清查，重新核实了固定资产的原值、使用年限和折旧方法。按照公司财务制度的规定，调整了固定资产的折旧计算，确保固定资产核算的准确性。

（三）资金管理方面

1.资金预算执行不够严格

在资金预算执行过程中，发现部分部门存在超预算支出的情况。主要原因是预算编制不够准确，对业务发展的预测不够充分，以及预算执行过程中的监控不力。为了加强资金预算管理，财务部加强了与各部门的沟通和协调，提高了预算编制的准确性。同时，建立了资金预算执行监控机制，定期对各部门的预算执行情况进行分析和通报，对超预算支出进行严格审批。

2.银行账户管理不够规范

公司存在个别银行账户长期未使用的情况，且未及时进行清理。财务部对公司的银行账户进行了全面清理，注销了长期未使用的银行账户，加强了对银行账户的管理。同时，建立了银行账户定期检查制度，确保银行账户的安全和有效使用。

（四）税务管理方面

1.税务申报存在延迟情况

由于税务申报人员工作疏忽，部分月份的税务申报出现了延迟。财务部加强了对税务申报人员的培训和管理，提高了税务申报人员的责任心和业务水平。同时，建立了税务申报提醒机制，确保税务申报的及时性和准确性。

2.税收优惠政策未充分利用

在自查过程中发现，公司对部分税收优惠政策了解不够深入，未充分享受相关税收优惠。财务部组织了税务人员对国家税收政策进行了学习和研究，积极与税务机关沟通，争取享受更多的税收优惠政策。同时，建立了税收优惠政策跟踪机制，及时掌握税收政策的变化，确保公司能够充分享受税收优惠。

三、自查工作的成效

通过本次自查工作，财务部对财务工作中存在的问题进行了全面梳理和整改，取得了以下成效：

1.财务制度得到进一步完善

针对自查中发现的问题，财务部对财务制度进行了修订和完善，进一步明确了各项财务工作的流程和标准，提高了财务制度的执行力。

2.会计核算质量得到提高

通过加强会计科目使用管理和固定资产核算管理，会计核算的准确性和规范性得到了显著提高，为公司的财务管理提供了更加可靠的财务信息。

3.资金管理更加规范

加强了资金预算管理和银行账户管理，提高了资金使用效率和安全性，有效防范了资金风险。

4.税务管理更加科学

及时纠正了税务申报延迟的问题，充分利用了税收优惠政策，降低了公司的税务成本。

四、未来工作计划

1.持续加强财务制度建设

定期对财务制度进行评估和修订，确保财务制度能够适应公司业务发展的需要。加强对财务制度执行情况的监督和检查，确保财务制度的严格执行。

2.提高会计核算水平

加强对会计人员的培训和考核，提高会计人员的业务素质和专业水平。引入先进的财务管理软件，提高会计核算的自动化和信息化水平。

3.强化资金管理

进一步优化资金预算编制方法，提高资金预算的准确性和科学性