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2026年证券从业资格高频考点梳理含答案

一、单项选择题（共10题，每题1分）

1.下列关于证券公司治理结构的表述，正确的是（）。

A.董事会成员中独立董事的比例不得低于1/3

B.经理层可以直接决定公司的重大投资决策

C.监事会负责监督董事会和高级管理层的履职情况

D.董事会可以决定是否披露公司财务信息

2.根据《证券法》，证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务的，其自有资金余额与负债总额的比例不得低于（）。

A.8%

B.10%

C.12%

D.15%

3.某投资者在2025年10月10日买入某股票，买入价格为每股10元，2025年12月10日卖出，卖出价格为每股12元，期间获得现金红利0.5元/股。假设不考虑其他费用，该投资者的持有期收益率为（）。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

4.证券公司申请设立资产管理业务部门，其注册资本最低要求为人民币（）。

A.5000万元

B.1亿元

C.2亿元

D.5亿元

5.根据《证券公司监督管理条例》，证券公司从事证券自营业务的，其自营投资规模不得超过净资本的（）。

A.50%

B.60%

C.70%

D.80%

6.某ETF基金跟踪的是沪深300指数，其基金份额净值每日（）。

A.只在交易时段更新一次

B.随市场交易实时更新

C.每周更新一次

D.每月更新一次

7.根据《上市公司信息披露管理办法》，上市公司应当在临时报告中披露的重大事件包括（）。

A.公司合并、分立、解散或清算

B.某董事的持股比例发生5%的变动

C.公司主要银行账号被冻结

D.以上都是

8.某投资者通过证券公司进行港股交易，其交易委托指令的有效期为（）。

A.1天

B.3天

C.7天

D.10天

9.根据《证券公司内部控制指引》，证券公司应当建立健全的风险评估体系，定期对（）进行评估。

A.市场风险

B.信用风险

C.操作风险

D.以上都是

10.某股票的市盈率为20倍，其股价为10元，则该股票的每股收益为（）。

A.0.5元

B.1元

C.2元

D.5元

二、多项选择题（共5题，每题2分）

1.证券公司治理结构应当包括哪些要素？（）

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.经理层

E.独立董事

2.证券公司从事资产管理业务，应当符合哪些条件？（）

A.注册资本不低于1亿元

B.具有健全的内部控制制度

C.拥有至少5名具备基金从业资格的员工

D.净资本不低于2亿元

E.具有完善的风险管理制度

3.以下哪些属于证券公司的主要业务？（）

A.证券经纪业务

B.证券投资咨询业务

C.证券承销与保荐业务

D.证券自营业务

E.资产管理业务

4.证券公司客户交易结算资金存管制度应当遵循哪些原则？（）

A.客户交易结算资金独立存管

B.客户交易结算资金非银行存款

C.客户交易结算资金银行存款专户管理

D.客户交易结算资金银行存款由证券公司自主选择银行

E.客户交易结算资金银行存款利息归证券公司所有

5.证券公司内部控制制度应当包括哪些内容？（）

A.风险管理

B.信息披露

C.财务管理

D.合规管理

E.人力资源管理

三、判断题（共10题，每题1分）

1.证券公司可以将其客户的资金用于自身证券自营业务。（）

2.证券公司董事会对股东会负责，对公司的经营管理全面负责。（）

3.ETF基金的交易价格与其净值完全一致。（）

4.上市公司披露的重大事件可能对公司股价产生重大影响。（）

5.证券公司从事融资融券业务，其保证金比例不得低于150%。（）

6.证券公司自营业务的禁止性规定包括禁止利用内幕信息进行交易。（）

7.证券公司客户交易结算资金存管制度的核心是确保客户资金安全。（）

8.证券公司设立资产管理业务部门，其注册资本可以低于1亿元。（）

9.证券公司内部控制制度应当覆盖所有业务环节和部门。（）

10.市盈率是衡量公司盈利能力的指标，数值越高越好。（）

四、简答题（共2题，每题5分）

1.简述证券公司治理结构的主要内容。

2.简述证券公司内部控制制度的基本要求。

五、计算题（共2题，每题5分）

1.某投资者以每股10元的价格买入100股股票，持有期间获得现金红利每股0.5元，期末以每股12元卖出。计算该投资者的持有期收益率。

2.某证券公司净资本为5亿元，自营投资规模为3.5亿元。计算该公司的自营投资比例。

答案与解析

一、单项选择题答案与解析

1.C

-解析：根据《证券公司监督管理条例》，监事会负责监督董事会和高级管理层的履职情况，确保公司运作符合法律法规和公司章程。A项