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2026年跨境企业合规管理面试题与答案

一、单选题（共5题，每题2分）

题目：

1.根据欧盟《通用数据保护条例》（GDPR），跨境传输个人数据至英国（已脱欧但保留GDPR框架）的企业，若英国数据接收方不符合充分性认定，应采取哪种措施？

A.禁止传输

B.签订标准合同条款（SCCs）

C.获得数据主体明确同意

D.由欧盟数据保护机构批准

2.美国CFTC对跨境支付交易的反洗钱（AML）监管，重点关注以下哪项风险？

A.数据隐私泄露

B.恐怖主义融资

C.市场操纵

D.知识产权侵权

3.中国《外商投资法》规定，跨境企业若涉及国家秘密或关键核心技术，需向哪个机构备案？

A.商务部外资司

B.国家保密局

C.工业和信息化部

D.国家市场监督管理总局

4.澳大利亚《反洗钱与反恐融资法案》（AML/CTF）要求金融机构对“高风险客户”采取何种措施？

A.降低交易限额

B.加强尽职调查（KYC）

C.免除反洗钱义务

D.提供税收优惠

5.日本《个人信息保护法》（PIPA）规定，跨境传输日本公民个人信息至美国，若美国未获日本指定认证，企业需履行什么义务？

A.停止传输

B.签订BAA协议

C.通过日本政府批准

D.获得日本数据保护机构的豁免

答案与解析：

1.B（GDPR要求通过SCCs、保障措施等方式确保跨境数据安全，英国虽脱欧但数据保护框架延续GDPR核心条款。）

2.B（CFTC重点打击跨境恐怖主义融资，尤其是高风险支付交易。）

3.B（涉及国家秘密或关键核心技术的外商投资需向国家保密局备案。）

4.B（AML/CTF要求高风险客户进行强化KYC，包括更严格的身份验证和交易监控。）

5.B（日本PIPA要求与美国等未获认证国家传输数据时，需签订BAA协议或采取其他保障措施。）

二、多选题（共5题，每题3分）

题目：

1.跨境企业在中国设立分支机构，需满足以下哪些合规要求？

A.获得外商投资批准

B.办理税务登记

C.提交年度安全审查

D.配置本地数据存储服务器

2.欧盟《数字服务法》（DSA）对跨境平台企业提出哪些义务？

A.提前披露内容审核政策

B.建立透明度报告机制

C.承担连带责任

D.限制数据本地化要求

3.美国FDIC对跨境银行存款保险的适用范围包括以下哪些情形？

A.非居民存款人

B.居民存款人（不超过25万美元）

C.外币存款

D.跨境衍生品交易

4.印度《电子商务法》对跨境电商平台的规定包括哪些？

A.履行本地数据存储义务

B.禁止强制自营业务

C.缴纳数字服务税

D.接受印度中央执法局监管

5.跨境企业若需同时遵守美国《萨班斯法》和欧洲《可持续发展报告指令》（ESRS），需关注以下哪些方面？

A.供应链劳工权益

B.环境信息披露标准

C.内部控制审计要求

D.税务透明度报告

答案与解析：

1.A、B、C（中国分支机构需外商投资批准、税务登记，并可能涉及安全审查，数据本地化非强制要求。）

2.A、B、C（DSA要求平台提前披露审核政策、建立透明度报告，并可能承担连带责任，但数据本地化非限制。）

3.A、B（FDIC保险适用于非居民和居民存款人，但总额有限制，外币和衍生品不直接适用。）

4.A、B、C（印度要求数据本地化、禁止强制自营，并征收数字服务税，接受CEFR监管。）

5.A、B、C（萨班斯关注内部控制审计，ESRS强调供应链劳工和环境信息披露，税务透明度非核心要求。）

三、判断题（共5题，每题2分）

题目：

1.若跨境企业将中国客户数据传输至新加坡，因新加坡被列入GDPR充分性认定名单，无需额外合规措施。（正确/错误）

2.加拿大《个人信息保护和电子文件法》（PIPEDA）允许企业将客户数据传输至美国，前提是获得加拿大隐私委员会批准。（正确/错误）

3.德国《数据法》（DPA）要求跨境企业对敏感数据传输实施加密，但未强制要求数据本地化。（正确/错误）

4.英国《经济犯罪（特别措施）法案》2023年新增要求，跨境企业需对俄罗斯客户进行特别尽职调查。（正确/错误）

5.澳大利亚《隐私法》允许政府机构在国家安全名义下跨境调取企业数据，无需企业同意。（正确/错误）

答案与解析：

1.正确（新加坡被GDPR充分性认定，传输无需额外措施。）

2.错误（PIPEDA允许传输至美国，但需通过“充分性认定”或BCRA协议，无需隐私委员会批准。）

3.正确（德国DPA强调加密，但数据本地化非强制。）

4.正确（英国新法案要求对高风险俄罗斯客户进行强化尽职调查。）

5.正确（澳大利亚隐私法允许政府机构在国家安全下调取数据。）

四、简答题（共4题，每题5