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船运公司合同付款管理办法

一、总则

1.为了规范船运公司合同付款流程，加强财务管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本办法。

2.本办法适用于公司所有与船运业务相关的合同付款活动。

二、付款原则

1.合规性原则：所有合同付款必须符合法律法规、公司政策以及合同约定。

2.计划性原则：根据合同约定和公司资金状况，制定合理的付款计划。

3.审批原则：付款申请需经过严格的审批流程，确保付款的合理性和必要性。

三、付款流程

1.申请

由业务部门填写《合同付款申请表》，注明合同编号、付款金额、付款事由、收款单位信息等。

附上相关合同、发票、验收报告等支持性文件。

2.初审

业务部门负责人对付款申请进行初审，审核内容包括但不限于合同执行情况、付款条件是否满足等。

初审通过后，在申请表上签字确认，并提交给财务部门。

3.财务审核

财务部门对付款申请进行审核，重点审查发票的真实性、合法性，以及资金安排等。

如发现问题，及时与业务部门沟通并要求补充或更正相关资料。

4.审批

按照公司规定的审批权限，依次由各级领导进行审批。

对于重大付款项目，需提交公司管理层集体审议。

5.付款

审批通过后，财务部门根据付款申请安排付款。

付款方式应按照合同约定和公司财务制度执行，可采用银行转账、支票等方式。

四、审批权限

1.小额付款（金额在[具体金额]以下）：由业务部门负责人和财务部门负责人审批。

2.中等金额付款（金额在[具体金额]至[具体金额]之间）：需经业务部门负责人、财务部门负责人和分管领导审批。

3.大额付款（金额在[具体金额]以上）：除上述人员审批外，还需经公司总经理审批。

五、监督与检查

1.财务部门定期对合同付款情况进行统计和分析，及时发现问题并提出改进建议。

2.内部审计部门定期对合同付款流程进行审计，检查审批程序的执行情况、资金使用的合理性等。

3.对违反本办法的行为，视情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、降职等。

六、附则

1.本办法由财务部门负责解释和修订。

2.本办法自发布之日起施行。