2026年银行从业资格考试(初级)《公司信贷》知识点精练试题解析.docxVIP

2026年银行从业资格考试《公司信贷》(初级)知识点精练试题解析

一、单选题（共64题）

1、在公司信贷业务中，下列哪项不属于借款人信用分析的核心内容？

A.借款人的资产负债状况

B.借款人的现金流状况

C.借款人的家庭成员构成

D.借款人的历史还款记录

答案：C

解析：借款人信用分析主要关注其财务状况、还款能力和信用历史。资产负债状况（A）反映偿债能力，现金流状况（B）直接体现还款来源，历史还款记录（D）用于评估信用风险。而家庭成员构成（C）属于个人隐私信息，在公司信贷中无直接关联，不属于核心分析内容。

2、下列哪项是银行在发放公司贷款前必须进行的“贷前调查”重点内容？

A.借款人办公场所的装修风格

B.借款人所在行业的市场前景与竞争状况

C.借款人董事长的个人爱好

D.借款人是否使用某品牌办公软件

答案：B

解析：贷前调查是银行控制信贷风险的关键环节，核心在于评估借款人的还款能力和意愿。行业前景与竞争状况（B）直接影响企业未来的经营稳定性和盈利能力，是判断贷款安全性的基础。其他选项如办公装修（A）、董事长爱好（C）、办公软件品牌（D）均与信贷风险无实质关联，属于无关干扰项。

3、下列关于贷款担保方式的表述，正确的是（）

A.抵押担保中，债务人或第三人无需转移财产的占有权

B.质押担保中，质权人占有质物期间无需承担保管义务

C.保证担保中，保证人必须是借款人的关联企业

D.留置权属于银行主动设立的担保物权

答案：A

解析：抵押的核心特征是不转移财产占有，抵押人继续占有使用抵押物（A正确）。质押必须转移质物占有权给质权人（B错误）。保证人可以是符合担保条件的任何法人、其他组织或公民，不限于关联企业（C错误）。留置权是法定担保物权，依法律规定产生，非银行主动设立（D错误）。

4、某企业贷款本息逾期91-180天，其贷款应至少划分为（）

A.正常类

B.关注类

C.次级类

D.可疑类

答案：C

解析：根据贷款风险五级分类标准，逾期91-180天的贷款应至少划分为次级类。具体标准为：逾期90天以内可划为关注类；逾期91-180天应划为次级类；逾期181-360天应划为可疑类；逾期360天以上应划为损失类。次级类贷款特征是借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息。

5、关于贷款保证担保，下列说法正确的是？

A.企业法人的职能部门可以作为保证人

B.国家机关在特定情况下可以作为保证人

C.保证人必须具有代为清偿债务的能力

D.所有企业法人的分支机构都可以独立作为保证人

答案：C

解析：根据《担保法》规定，保证人必须具有代为清偿债务的能力。企业法人的职能部门不能作为保证人；国家机关不得为保证人（经国务院批准为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷的除外）；企业法人的分支机构未经法人书面授权或超出授权范围的，不得作为保证人。

6、按照贷款风险程度分类，“借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失”的贷款属于？

A.关注类贷款

B.次级类贷款

C.可疑类贷款

D.损失类贷款

答案：B

解析：这是次级类贷款的定义。根据贷款五级分类标准：关注类贷款是借款人目前有能力偿还但存在潜在风险；次级类贷款是还款能力明显出现问题，即使执行担保也可能造成一定损失；可疑类贷款是借款人无法足额偿还，即使执行担保也肯定要造成较大损失；损失类贷款是在采取所有措施后本息仍无法收回。

7、在公司信贷贷款审查的基本要素中，以下哪项不属于主要审查内容？

A.企业的信用状况和经营情况

B.贷款的用途和项目可行性

C.贷款合同的签署时间

D.贷款的利率和期限

答案：C

解析：贷款审查的核心是评估借款人的信用、贷款用途及项目的可行性，以及确定合理的利率和期限。合同的签署时间并非审查重点，故选C。

8、在公司信贷的贷款定价中，主要参考的风险因素是（）。

A.企业所处行业的景气度

B.贷款银行的盈利水平

C.贷款的担保形式

D.贷款的还款方式

答案：A

解析：贷款定价主要基于贷款人（企业）的信用风险，包括行业景气度、经营状况、偿还能力等因素。银行的盈利水平、担保形式和还款方式虽有影响，但并非定价的主要参考因素，故选A。

9、根据《贷款通则》，短期贷款展期期限累计不得超过（）。

A.原贷款期限

B.原贷款期限的一半

C.1年

D.3年

答案：A

解析：《贷款通则》规定，短期贷款（期限≤1年）展期期限累计不得超过原贷款期限，因此选A。

10、下列关于流动资金贷款需求测算的表述，正确的是（）。

A.只需依据企业过去一年的经营数据即可确定贷款额度

B.应综合考虑企业营运资金缺口、现有融资、应收应付及存货周转等因