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经济师考试保险高级经济实务应考重点

一、保险业基本理论与制度

1.保险的定义与功能

定义：保险是投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或当被保险人死亡、伤残、疾病或达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业行为。

基本功能：

经济补偿功能（核心）

资金融通功能（派生）

风险管理功能（社会功能）

保险与储蓄、赌博、救济的区别：

保险基于大数法则与概率论，强调风险共担。

储蓄是个人积累，无风险转移。

赌博是零和博弈，无社会互助。

救济是单向援助，无对价性。

2.保险的基本原则

原则

内容

考点提示

最大诚信原则

投保人与保险人需如实告知、保证、弃权与禁止反言

常考“告知义务”范围、隐瞒后果、重复保险的告知

保险利益原则

投保人对保险标的具法律上承认的利益

人身保险：本人、配偶、子女、父母、有抚养/赡养/扶养关系者；财产保险：所有权、抵押权、占有权等

损失补偿原则

保险赔偿不得超过实际损失，防止不当得利

适用于财产险；人身险不适用（定额给付）

近因原则

多因时，确定导致损失最直接、最有效、起主导作用的原因

考点：连续发生原因、间断原因的认定，如“地震→火灾→损毁”，近因为地震

代位追偿原则

保险人赔付后可代位向第三方追偿

仅适用于财产险；人身险不适用（禁止双重赔偿）；注意免责条款影响

3.保险合同的构成与效力

合同主体：投保人、保险人、被保险人、受益人

合同内容：条款（保险责任、责任免除、保险金额、保险费、保险期间等）

合同形式：投保单、保险单、保险凭证、批单

合同效力要件：

主体适格（投保人有保险利益）

意思表示真实

内容合法

合同生效与成立：一般成立即生效，另有约定除外（如“交费生效”条款）

无效合同情形：欺诈、胁迫、无保险利益、违反强制性规定

二、保险市场与监管

1.保险市场结构与运行机制

市场类型：

完全竞争（理论模型）

垄断竞争（主流）：保险公司众多、产品差异化

寡头垄断：少数大型公司主导（如中国人寿、平安）

市场要素：

供给方：保险公司、再保险公司、保险中介

需求方：个人、企业、政府

中介方：保险代理人、经纪人、公估人

保险费率形成机制：

纯保费+附加费用率

三大定价基础：生命表、经验数据、投资回报率（尤其寿险）

竞争性定价vs成本导向定价

2.保险监管体系

监管目标：

保障被保险人权益

维护市场稳定

促进公平竞争

监管模式：

实体监管（偿付能力、公司治理）

行为监管（销售、理赔、信息披露）

中国保险监管体系：

国家金融监督管理总局（NFRA）为监管主体

“偿二代”监管体系（C-ROSS）：

风险导向，分三支柱：

定量资本要求（最低资本、实际资本）

定性监管要求（公司治理、风险管理）

市场信息披露（透明度）

偿付能力充足率=实际资本/最低资本≥100%为达标

3.保险中介制度

代理人：代表保险人（直销/个人/专业代理）

经纪人：代表投保人利益，提供风险管理与投保方案

公估人：独立第三方，负责损失评估与理算

监管重点：执业资格、执业行为、佣金规范、客户资金隔离

三、财产保险实务

1.主要财产险种

险种

保障范围

特点

企业财产保险

固定资产、流动资产、在建工程

附加险：台风、洪水、盗窃、营业中断

机动车辆保险

交强险+商业险（车损、三者、车上人员）

交强险法定、无过错责任；商业险“NCD”（无赔款优待）机制

货物运输保险

海运、陆运、空运货物

一切险/水渍险/平安险（CIC条款）；推定全损与实际全损

责任保险

公众责任、产品责任、雇主责任、职业责任

间接赔偿，保险人承担被保险人对第三者的法律赔偿责任

信用保证保险

信用险（出口信用、贷款信用）、保证险（履约、投标）

高风险、核保严格、有追偿权

2.财产险承保与理赔流程

承保：

风险评估：实地查勘、历史损失数据、防灾防损措施

核保决策：正常承保、条件承保、拒保

理赔：

受理报案→现场查勘→损失核定→赔款计算→理赔支付

争议处理：重复保险分摊、不足额投保比例赔偿、免赔额扣除

3.再保险机制

定义：保险公司将其承担的风险部分或全部转移给其他保险人

形式：

比例再保险：成数再保险、溢额再保险

非比例再保险：超额赔款再保险、巨灾超赔

作用：分散风险、稳定经营、扩大承保能力、提高资本效率

再保险市场结构：国内再保（中国再保险）、国际再保（慕尼黑再保、瑞士再保）

四、人身保险实务

1.主要人身险种

险种

保障内容

产品特点

人寿保险

死亡、生存、生死两全

传统型（定期、终身）、分红型、万能型、投连型

健康保险

疾病、医疗、护理、失能

医疗险（报销型/津贴型）、重大疾病险、长期护理险

意外伤害保险

意外身故、伤残、医疗

高杠杆、低保费、除外责