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珠宝公司内部控制实施方案

第一章总纲

1.1制定依据与目的

本方案依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》、ISO9001质量管理体系标准、《珠宝玉石质量保证规范》（GB11887）、《联合国关于禁止非法贩运考古物品和古董的公约》等国际公约，结合珠宝行业特性及公司“价值创造、风险防控、效率提升”战略目标制定。针对珠宝公司普遍存在的库存管理不规范、供应链风险高、跨境业务合规压力大、信息孤岛等问题，旨在通过构建“制度-流程-表单-责任”四维一体管理闭环，实现业务流程标准化、风险防控系统化、运营管理数字化，支撑企业国际化经营战略。

1.2适用范围与对象