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2026年证券从业资格考试重点梳理及模拟题含答案

一、单项选择题（共10题，每题1分）

1.以下关于证券公司内部控制制度的说法，正确的是？

A.内部控制制度只需覆盖合规业务，无需涉及风险管理

B.内部控制制度的制定应由公司管理层独立完成，无需董事会监督

C.内部控制制度应定期评估，至少每年修订一次

D.内部控制制度的执行结果无需向监管机构报告

2.根据《证券公司监督管理条例》，证券公司从事证券自营业务，其自营规模不得超过净资本的？

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

3.某投资者通过融资融券交易，买入某股票1000股，融资利率为8%，期限3个月，到期后该投资者需支付多少利息？

A.20元

B.40元

C.60元

D.80元

4.我国上市公司信息披露的主要监管机构是？

A.中国证监会

B.证券交易所

C.证券业协会

D.上市公司独立董事

5.证券公司设立营业部，其注册资本最低要求为？

A.1000万元

B.2000万元

C.3000万元

D.5000万元

6.以下不属于证券公司风险管理的主要工具的是？

A.风险价值模型（VaR）

B.情景分析

C.内部控制审计

D.股票配对交易

7.根据《证券法》，证券公司破产清算时，优先清偿的是？

A.债权人

B.普通股东

C.优先股股东

D.员工工资

8.某ETF基金跟踪沪深300指数，其基金份额净值每日变动的主要依据是？

A.市场平均股价

B.指数成分股的市值变化

C.基金经理的主动选股策略

D.市场情绪波动

9.证券公司开展私募证券业务，其合格投资者人数不得低于？

A.50人

B.100人

C.200人

D.300人

10.以下关于证券公司业务隔离的说法，错误的是？

A.自营业务与经纪业务必须严格隔离

B.证券公司可同时开展自营业务与资产管理业务

C.业务隔离制度需经中国证监会批准

D.业务隔离的执行情况需定期审计

二、多项选择题（共5题，每题2分）

1.证券公司内部控制制度的主要内容包括哪些？

A.风险管理流程

B.信息披露制度

C.员工行为规范

D.业务授权管理

E.资产负债管理

2.融资融券业务的主要风险包括？

A.市场风险

B.信用风险

C.流动性风险

D.操作风险

E.法律合规风险

3.证券公司设立营业部需满足哪些条件？

A.注册资本不低于2000万元

B.具备健全的内部控制制度

C.拥有至少3名合格的管理人员

D.具备与业务规模相适应的经营场所

E.中国证监会的其他批准文件

4.证券公司私募证券业务的主要特点包括？

A.投资门槛较高

B.信息披露要求宽松

C.期限较长

D.风险较高

E.退出机制灵活

5.证券公司自营业务的主要监管要求包括？

A.自营规模不得超过净资本的30%

B.需建立严格的风险隔离制度

C.每日需向监管机构报告持仓情况

D.可利用自有资金进行投资

E.不得使用客户保证金进行自营交易

三、判断题（共10题，每题1分）

1.证券公司董事会对内部控制制度的建立与执行负最终责任。

（√/×）

2.融资融券业务的保证金比例不得低于50%。

（√/×）

3.上市公司信息披露的违规行为，监管机构可对其处以罚款并吊销业务资格。

（√/×）

4.证券公司设立营业部，其注册资本必须达到5000万元。

（√/×）

5.私募证券业务的合格投资者需金融资产不低于300万元。

（√/×）

6.证券公司自营业务可使用客户保证金进行投资。

（√/×）

7.ETF基金的管理费用通常低于主动管理型基金。

（√/×）

8.证券公司业务隔离制度需经证券交易所批准。

（√/×）

9.证券公司私募证券业务的期限不得低于1年。

（√/×）

10.证券公司破产清算时，优先偿还员工工资。

（√/×）

四、简答题（共3题，每题5分）

1.简述证券公司内部控制制度的主要目标。

2.融资融券业务的主要风险有哪些？如何防范？

3.证券公司私募证券业务的主要监管要求有哪些？

五、综合题（共2题，每题10分）

1.某证券公司注册资本为5亿元，2025年12月31日净资本为4亿元。该公司拟开展自营业务，请计算其自营规模上限，并说明主要监管要求。

2.某上市公司因信息披露违规被监管机构处罚，罚款50万元并责令改正。请分析该处罚的影响，并说明证券公司如何避免类似风险。

答案及解析

一、单项选择题

1.C

解析：证券公司内部控制制度需覆盖所有业务环节，包括合规与风险管理，且需定期评估修订，结果需向监管机构报告。

2.B

解析：《证券公司监督管理条例》规定，自营规模不得超过净资