企业差旅费用管理制度与.pdfVIP

差旅费

为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定

本制度。

一、程序

1、出差人员必须实现填写“出差申请单”注明出差地点、事由、天数、所需资

金、经部门经理签署意见，总经理批准后方可出差。

2、出差人员供款需持批准后的出差申请单，填写“用款申请单”列明用款计划

由部门签字担保后，经财务人审核，总经理后方可借款。

3、出差人员回公司后，速写出差完成情况报告，并向分管汇报，由分

管考核，签署考核意见。

4、审核人员根据签有分管考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按

费用规定，经审核后方可报销差旅费。

5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的出差旅费不予

报销，因特殊或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管

签署意见后方可报销。

6、出差回公司应一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按50元罚款，若

迟报时间超过一月以上，每张单据按每日50元累计加罚（日期）并其

部门担保人责任。

7、出差时借款，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对财务部门

规定给予借款而造成财务的，应财务办人及的责任。

8、公司委派外出学习、考察、调研、交流出差，按岗位实际薪资为有薪制

出差因个人申请学习、技术等学习性出差，按无薪制出差。

二、费用

1、住宿（金额单位：元）

人员/地区特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下

总经理200

部门经理200

其余人员60

2、伙食费

人员/地区特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下

总经理6060503030

部门经理6050303030

其余人员6040303020

3、市内交通费

人员/地区特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下

总经理实报

部门经理实报

其余人员实报

4、交通工具

人员/飞机火车轮船长途汽车出租车

交通工具

总经理√√√√

部门经理√√√√

其余人员√√√

公司委派外出学习

1、不带薪2、交通费实报3、住宿、伙食按报销。

自行申请学习获批准

1、无底薪2、交通费（火车含动车）不报3、住宿、餐标不报