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2026年综合类-理财规划师(二级)-理财规划师历年真题摘选带答案详解

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共20题）

1、以下哪项是理财规划基本流程中的核心环节？A.客户财务评估B.制定理财规划书C.客户风险测评D.实施财务监控

2、投资者张某风险承受能力为中等，理财规划师应为其配置（）。A.低风险货币基金B.中等风险指数基金C.高风险期货合约D.高收益私募股权

ABCD

3、重疾险与寿险的核心区别在于（）。A.保障期限B.保费缴纳方式C.保障范围D.理赔条件

ABCD

4、根据《个人所得税法》，2026年个人综合所得的起征点为（）。A.每月5000元B.每年6万元C.每月8000元D.季度3万元

ABCD

5、退休规划中，替代率计算公式为（）。A.（退休收入/退休前收入）×100%B.（退休支出/退休前支出）×100%C.（被动收入/退休支出）×100%D.（储蓄总额/退休支出）×100%

ABCD

6、资产配置中，分散投资应遵循（）。A.同类资产重复配置B.不同资产类别配置C.单只股票长期持有D.高风险资产全仓买入

ABCD

7、基金定投更适合（）。A.短期投机B.中期价值投资C.长期资产配置D.高频交易

ABCD

ABCD

8、定期寿险的核心特点是（）。A.保障期限短B.保费低廉C.保障范围广D.现金价值高

ABCD

ABCD

9、财务自由的核心要素是（）。A.高净资产B.低负债率C.被动收入覆盖支出D.资产全部变现

ABCD

10、专项附加扣除中，纳税人可扣除（）。A.赡养父母B.继续教育C.房贷利息D.以上全选

ABCD

11、投资组合再平衡建议（）。A.年度调整B.季度调整C.月度调整D.随时调整

ABCD

ABCD

12、根据风险偏好理论，投资者可承受中等波动且希望获得较高收益，对应的风险等级为（）

A.R1（低风险）

B.R2（中低风险）

C.R3（中风险）

D.R4（高风险）

13、定期寿险的主要保障对象是（）

A.高净值人群

B.有房贷或子女教育负担者

C.退休人员

D.自由职业者

14、个人养老金账户的税收优惠不包括（）

A.缴费环节抵扣个税

B.取款时免税

C.资金投资收益免税

D.资金领取时按3%税率计税

15、基金定投策略最适合哪种市场环境？

A.牛市持续上涨

B.持续横盘震荡

C.波动较大且无明确趋势

D.下跌趋势

16、保险产品定价中，被保险人的（）对保费影响最大？

A.保险金额

B.保障期限

C.健康状况

D.保险公司品牌

17、税务筹划中，下列哪项属于专项附加扣除？

A.继承遗产

B.企业年金

C.赡养父母

D.商业保险

18、理财规划师在税务筹划中的角色不包括（）

A.政策解读者

B.税收洼地推荐者

C.税务申报协助者

D.税务风险预警者

19、投资组合优化中，相关性为负的资产组合（）

A.增加整体风险

B.减少非系统性风险

C.提升收益稳定性

D.加大回撤幅度

20、根据《理财规划师实务手册》，财务诊断中债务评估的核心指标是（）

A.债务收入比

B.资产负债率

C.现金流净额

D.债务期限结构

A.50%以下

B.50%-70%

C.70%-90%

D.90%以上

二、多项选择题

下列各题有多个正确答案，请选出所有正确选项（共10题）

21、关于理财规划师在制定个人理财方案时需遵循的原则，下列哪些是正确的？

A.合理分配资产以平衡风险与收益

B.兼顾流动性需求与长期增值目标

C.优先考虑高收益低风险的产品

D.定期评估并调整投资组合

22、个人风险测评中，常用的方法包括哪些？

A.问卷调查法

B.面谈访谈法

C.信用记录分析

D.资产负债表分析

23、在保险规划中，以下哪些属于基础性保障需求？

A.健康险

B.意外险

C.财产险

D.年金险

24、税务筹划中，以下哪些属于合法节税工具？

A.专项附加扣除

B.企业研发费用加计扣除

C.保险产品税优政策

D.虚开发票

25、投资组合优化时，需重点考虑哪些因素？

A.投资者风险偏好

B.市场周期变化

C.产品流动性

D.政策法规调整

26、关于基金分类，以下哪些属于主动管理型基金？

A.货币市场基金

B.债券型基金

C.混合型基金

D.股票型基金

27、理财规划中，以下哪些属于资产配置工具？

A.股票

B.债券

C.REITs

D.货币基金

28、税务筹划应遵循哪些原则？

A.合法