2026年初级银行从业资格(官方)-风险管理2历年参考试题库及答案解析.docxVIP

2026年初级银行从业资格(官方)-风险管理2历年参考试题库及答案解析

一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）

1.下列关于商业银行风险分类的表述，正确的是（）。

A.信用风险仅存在于贷款业务中

B.市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险

C.操作风险不包括外部事件导致的损失

D.流动性风险仅指银行无法以合理成本获得资金的风险

答案：B

解析：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票、商品）变动导致银行表内外头寸损失的风险，B项全面准确。A项错误，信用风险还存在于债券投资、同业拆借等业务；C项错误，操作风险包括外部事件；D项片面，流动性风险还包括无法及时以合理价格变现资产。

2.在巴塞尔协议Ⅲ框架下，普通股一级资本充足率最低要求为（）。

A.4.5%

B.6%

C.8%

D.10.5%

答案：A

解析：巴塞尔协议Ⅲ规定，普通股一级资本（CET1）最低要求4.5%，总资本充足率8%，并附加2.5%的资本留存缓冲，故系统重要性银行总要求达10.5%，但CET1最低仍为4.5%。

3.某银行对公贷款违约概率（PD）为2%，违约损失率（LGD）为45%，违约风险暴露（EAD）为1亿元，则预期损失（EL）为（）万元。

A.90

B.900

C.9000

D.90000

答案：B

解析：EL=PD×LGD×EAD=2%×45%×10000=90万元。

4.在内部评级法（IRB）下，计算信用风险加权资产时，对中小企业（SME）的风险权重可适用的规模调整系数为（）。

A.0.5

B.0.7

C.0.85

D.1.0

答案：C

解析：巴塞尔协议规定，对年营业收入≤5000万欧元的SME，可适用0.85的规模调整系数，降低风险权重。

5.下列哪项不属于商业银行银行账户利率风险的主要来源（）。

A.重新定价风险

B.收益率曲线风险

C.基差风险

D.期权性风险

答案：D

解析：期权性风险主要存在于交易账户，银行账户利率风险包括重新定价、收益率曲线、基差风险。

6.某银行采用标准法计量操作风险资本，过去三年总收入分别为120亿、150亿、180亿，则其操作风险资本要求为（）亿元。

A.15

B.18

C.21

D.24

答案：B

解析：标准法资本要求=三年平均总收入×15%。平均收入=(120+150+180)/3=150亿，资本=150×12%=18亿元。

7.在流动性覆盖率（LCR）指标中，合格优质流动性资产（HQLA）不包括（）。

A.现金

B.国债

C.政策性金融债

D.商业银行发行的普通金融债

答案：D

解析：HQLA分为一级和二级资产，一级包括现金、央行准备金、主权债；二级A包括政策性金融债；商业银行普通金融债不属于HQLA。

8.某银行交易账户持有股票组合，日VaR（99%置信区间）为500万元，若采用巴塞尔市场风险内部模型法，则其市场风险资本要求为（）万元。

A.500

B.1000

C.3000

D.3750

答案：D

解析：内部模型法资本要求=max（最近60个交易日平均日VaR×乘数因子，昨日VaR×乘数因子），乘数因子最低为3，故资本≥500×3×2.5（附加因子）=3750万元。

9.下列关于风险迁徙率指标的表述，正确的是（）。

A.正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款转为关注类金额/期初正常类贷款余额

B.关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款转为次级类金额/期初关注类贷款余额

C.次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款转为可疑类金额/期初次级类贷款余额

D.可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款转为损失类金额/期初可疑类贷款余额

答案：D

解析：迁徙率衡量贷款质量向下迁移比例，D项正确。A项应为转为不良类；B项应为转为次级、可疑、损失类之和；C项同理。

10.在商业银行压力测试中，反向压力测试的第一步是（）。

A.设定宏观经济情景

B.识别银行脆弱环节

C.确定资本底线

D.设定目标变量失效阈值

答案：D

解析：反向压力测试先设定目标变量（如资本充足率）失效阈值，再反向推导导致该失效的情景。

11.某银行采用权重法计量信用风险，对一家中央政府的本币债权适用的风险权重为（）。

A.0%

B.20%

C.50%

D.100%

答案：A

解析：权重法下，对本国中央政府本币债权风险权重为0%。

12.下列关于风险调整后资本收益率（RAROC）的表述，错误的是（）。

A.RAROC=（收益－预期损失－经营成本）/经济资本

B.当RAROC资本成本率时，交易创造价值

C.经济资本等于监管资本

D.RAROC可用于信贷审批和绩效评价

答案：C

解析：经