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日常费用报销制度

为了加强公司财务管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，

结合本公司实际，制定本制度。

日常费用主要包括差旅费、费、市内交通费、零星物品采购费、业

务招待费等

一、财务报销原始单据的种类：

1、当地税务部门监制的在有效期内的工业企业、商业、服务业等行业

开具的。

2、当地部门监制的在有效期内的行政事业性收款收据。

3、本单位并经有关部门或指定人员签名（或盖章）的各种

款项表、付款申请书及收款收据等。

二、财务报销原始单据的要求：

1、基本要求：可靠、内容完整、填制及时、书写清楚。

2、具体要求：

⑴外来单据要求：若是单位开具的，必须盖有填制单位的公章（专

用章、财务章、收款章或结算章等）；若是个人开具的，必须有

填制人员的签名或盖章（收条）；本单位单据要求：必须有经办人、部门

等相关人员签字，如《出、入库单》采购员、保管员签字，如《提车

单》还要有签字等。

⑵实物的单据，经办人、验收人、人及用途等项必须齐全，大、

小写金额必须一致，涂改。

⑶原始凭证记录的项目发生错误，应由开出单位重开或更正，并在更正

处加盖开出单位的公章，若金额有误必须重新开具。

⑷原始单据的“品名”栏内原则上不能填写诸如“办公用品”、“电脑耗

材”之类；“数量”栏内不能填写“一批”，物品种类较多时，可按照上

述方式开具，但必须附物品，应注明物品名称、计量单位、数量、单价

及金额，并加盖售货单位公章。

⑸一式几联的和收据，必须用双面复写纸套写（自身具备复写功能

凭证除外），应使用注明有报销用途的一联作为报销凭证。

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DailyExpense

ReimbursementSystem

Tostrengtheninternalfinancialmanagement,standardizefinancialreimbursement

practices,andreasonablycontrolexpenseexpenditures,thissystemisformulatedbased

ontheactualconditionsofourcompany.

Dailyexpensesmainlyincludetravelexpenses,telephonefees,citytransportation

fees,alpurchases,andbusinesshospitalityexpenses.

I.TypesofOriginalFinancial

ReimbursementDocuments:

1.Invoicesissuedbyindustrialenterprises,commercial,andserviceindustriesthat

aresupervisedbylocaltaxauthoritiesandarewithintheirvalidityperiod.

2.Receiptsforadministrativeandpublicservicechargesthataresupervisedbylocal

financedepartmentsandarewithintheirvalidityperiod.

3.Variouspaymentdistributionforms,paymentapplicationforms,andrece