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2026年托管业务岗面试题及答案解析

一、单选题（共5题，每题2分）

1.题：在金融托管业务中，以下哪项不属于托管人的核心职责？

A.资产保管

B.账户管理

C.投资决策

D.交易确认

答案：C

解析：托管人的核心职责包括资产保管、账户管理、交易确认等，但投资决策通常由委托人或基金管理人负责，托管人仅负责监督其合规性。

2.题：中国内地地区，证券公司开展资产托管业务需满足以下哪个条件？

A.净资本不低于20亿元人民币

B.净资本不低于30亿元人民币

C.具备5年以上托管业务经验

D.具备7年以上托管业务经验

答案：B

解析：根据中国证监会规定，证券公司开展资产托管业务需净资本不低于30亿元人民币，且需具备相应的风险控制能力。

3.题：在托管业务中，以下哪种情况属于操作风险？

A.市场波动导致资产价值下降

B.系统故障导致交易延迟

C.利率变动影响资金收益

D.信用风险导致对手方违约

答案：B

解析：操作风险指因内部流程、系统或人为失误导致的风险，系统故障属于典型操作风险。

4.题：对于QFII（合格境外机构投资者）在境内托管业务，以下哪个表述正确？

A.托管人必须是境内银行

B.托管人可以是境外银行

C.托管费按年收取，固定不变

D.托管资产仅限于股票市场

答案：A

解析：根据中国证监会规定，QFII业务必须由境内托管人（银行或券商）负责，境外银行不可直接托管。

5.题：托管业务中，以下哪个环节需严格遵守“第三方存管”原则？

A.证券交易结算

B.债券发行承销

C.资金划拨清算

D.信息披露管理

答案：C

解析：资金划拨清算需通过第三方存管账户进行，确保资金安全独立，防止挪用。

二、多选题（共5题，每题3分）

1.题：托管业务中，以下哪些属于合规性审查的内容？

A.交易指令的合规性

B.资产账户的开立与使用

C.托管费用的收取标准

D.信息披露的及时性

答案：A、B、D

解析：合规性审查主要涉及交易指令、账户管理、信息披露等，费用标准由合同约定，不属于审查范围。

2.题：在港股通业务中，托管银行需承担以下哪些职责？

A.资金跨境结算

B.证券实物交收

C.交易数据核对

D.风险监控与报告

答案：A、C、D

解析：港股通托管银行负责资金结算、数据核对和风险监控，实物交收由券商或交易所完成。

3.题：托管业务中，以下哪些属于系统风险？

A.网络攻击导致数据丢失

B.交易系统崩溃

C.电力中断影响交易速度

D.人为操作失误

答案：A、B、C

解析：系统风险源于技术或基础设施故障，人为操作失误属于操作风险。

4.题：对于私募基金托管业务，托管人需关注以下哪些方面？

A.资金独立性

B.信息隔离措施

C.税务合规性

D.投资策略的合理性

答案：A、B、C

解析：私募基金托管需确保资金独立、信息隔离，并符合税务法规，投资策略合理性由管理人负责。

5.题：在跨市场托管业务中，托管人需协调以下哪些环节？

A.资金划拨

B.交易确认

C.信息报送

D.税务处理

答案：A、B、C

解析：跨市场托管需协调资金划拨、交易确认和信息报送，税务处理通常由委托人负责。

三、判断题（共5题，每题2分）

1.题：托管人需对委托人的投资决策提供直接建议。

答案：错误

解析：托管人仅负责监督投资合规性，不参与投资决策。

2.题：在A股市场，公募基金托管费通常按资产规模的前1%收取。

答案：错误

解析：公募基金托管费通常按资产规模的前0.25%收取，具体比例由合同约定。

3.题：QDII（合格境内机构投资者）境外托管人需具备美元资产托管经验。

答案：正确

解析：QDII境外托管人需具备处理美元等外币资产的能力。

4.题：托管业务中，所有操作必须由双人复核。

答案：正确

解析：根据内控要求，关键操作需双人复核以防范风险。

5.题：在港股通业务中，托管银行需承担交易印花税的代扣代缴责任。

答案：错误

解析：印花税由券商代扣代缴，托管银行不直接负责。

四、简答题（共4题，每题5分）

1.题：简述托管业务中“第三方存管”的作用。

答案：

-确保资金独立性，防止挪用；

-提供法律保障，便于纠纷解决；

-便于监管机构监督，降低风险。

2.题：托管业务中常见的风险有哪些？如何防范？

答案：

-操作风险：人工或系统错误，防范措施包括双人复核、系统监控；

-市场风险：资产价值波动，防范措施包括风险对冲；

-合规风险：违反监管规定，防范措施包括定期审查、培训；

-流动性风险：资金无法及时划拨，防范措施包括预留头寸。

3.题：在跨境托管业务