2025年财会类银行业专业人员(中级)公司信贷-公司信贷参考题库含答案解析.docxVIP

2025年财会类银行业专业人员(中级)公司信贷-公司信贷参考题库含答案解析

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共30题）

1、根据《商业银行公司贷款风险分类办法》，某贷款本金逾期超过90天的应划分为哪类风险？

A.正常类

B.关注类

C.次级类

D.可疑类

2、商业银行对授信客户实施贷后管理时，以下哪项不属于常规监测内容？

A.企业财务报表变动

B.行业政策调整

C.主要股东变更

D.存款账户资金流向

3、在项目贷款中，若项目担保由第三方企业（非项目实际控制人）提供，该担保属于哪种担保类型？

A.信用担保

B.财产担保

C.人保担保

D.综合担保

4、商业银行在审查外贸企业信用贷款时，应特别关注哪项财务指标？

A.应收账款周转率

B.存货周转率

C.外汇结算占比

D.应付账款周转率

5、根据巴塞尔协议Ⅲ要求，商业银行对单一集团客户授信余额超过集团总资产10%的，应采取哪种授信方式？

A.按单一客户授信

B.按集团内部授信

C.按集团资产授信

D.按实际控制人授信

6、商业银行在评估抵质押物价值时，一般要求评估报告的剩余有效期为？

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

7、某企业申请流动资金贷款，银行要求提供应收账款质押，但该企业未开立应收账款质押登记，此时质押担保的效力如何？

A.无效

B.部分有效

C.有效但需补登

D.效力待定

8、商业银行对小微企业贷款实施“两增两控”考核时，“两控”指什么？

A.控制不良贷款率

B.控制客户集中度

C.控制贷款审批权限

D.控制不良率与客户集中度

9、某企业因经营问题申请贷款重组，银行要求其补充抵押物，此时贷款重组属于哪种类型？

A.延期还款重组

B.增值重组

C.资金用途调整重组

D.债务展期重组

10、商业银行在制定信贷政策时，下列哪项属于风险偏好要素？

A.贷款审批流程

B.资本充足率要求

C.客户行业分布

D.贷款产品定价

11、在授信审查中，以下哪项不属于核心风险要素？

A.信用风险

B.操作风险

C.市场风险

D.法律风险

12、企业财务报表分析中，速动比率的主要作用是？

A.反映企业短期偿债能力

B.衡量长期投资效率

C.评估研发投入效果

D.分析市场份额变动

13、银企直连系统主要用于解决哪种业务场景？

A.企业财务报表自动抓取

B.贷款合同电子化签署

C.信贷审批流程线上化

D.贷款利息自动扣款

14、授信方式中，抵押贷款的优先级通常高于？

A.信用贷款

B.担保贷款

C.贸易融资

D.过桥贷款

15、根据巴塞尔协议III，银行资本充足率要求最低为？

A.4.5%

B.6.5%

C.8.0%

D.10.5%

16、在现金流量表分析中，哪项指标最能反映企业持续经营能力？

A.净利润率

B.经营活动现金流净额

C.资产负债率

D.应收账款周转率

17、商业银行授信审批中的“三查”制度具体指？

A.客户调查、资料审查、风险审查

B.财务审查、法律审查、操作审查

C.信用审查、贷前审查、贷后审查

D.客户尽调、风险评级、审批决策

18、应收账款质押融资的质押率通常不超过？

A.50%

B.70%

C.90%

D.100%

19、企业杠杆率超过哪项阈值需触发预警？

A.60%

B.70%

C.80%

D.90%

20、商业银行贷款五级分类中，“关注类”贷款占比超过多少时需计提专项拨备？

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

21、根据《商业银行公司贷款风险管理指引》，下列哪项属于客户风险分类中的关注类特征？

A.贷款用途与申请用途存在重大差异

B.客户所在行业面临严重衰退

C.债务收入比超过行业警戒线

D.贷款抵押物价值波动率超过20%

A.风险可控，无需调整

B.需要密切监控，调整授信策略

C.需要重组贷款，降低风险敞口

D.直接终止贷款

22、某企业2024年营业收入同比增长18%，但净利润下降5%，其财务状况应被如何评估？

A.财务状况良好，增长稳健

B.营业收入增长掩盖利润下滑

C.存在重大经营风险

D.需重新核定授信额度

23、在授信审查中，若客户资产负债率连续三年超过70%，应优先采取哪种风险缓释措施？

A.增加抵押物价值

B.提高贷款利率

C.要求追加保证人

D.延长贷款期限

24、某制造业企业申请流动资金贷款，下列哪项指标最能反映其短期偿债能力？

A.总资产周转率

B.利息保障倍数

C.现金比率

D.净资产收益率

25、根据巴塞尔协议Ⅲ，银行对单一集团客户的风险暴露上限是总资本充足率的多少倍？

A.1.5倍

B.