某集团内部控制制度的基本规范.docxVIP

内部操纵制度

二零零二年一月

名目

TOC\o1-5\h\z第一篇内部操纵的根底PAGEREF_Toc535075579\h4

第一章总那么PAGEREF_Toc535075580\h1

第二章机构及岗位职责PAGEREF_Toc535075581\h3

第三章内部操纵方法PAGEREF_Toc535075582\h4

第四章内部操纵根底工作PAGEREF_Toc535075583\h6

第五章授权体系概述PAGEREF_Toc535075584\h7

第六章附那么PAGEREF_Toc535075585\h8

第二篇需求生产销售内部操纵制度PAGEREF_Toc535075586\h9

第一章需求内部操纵制度PAGEREF_Toc535075587\h10

第一节内控概述PAGEREF_Toc535075588\h10

第二节组织机构及岗位职责PAGEREF_Toc535075589\h13

第三节授权体系PAGEREF_Toc535075590\h20

第四节治理制度PAGEREF_Toc535075591\h24

物资需求方案〔P2-Z1-J4-1〕PAGEREF_Toc535075592\h24

物资请购标准〔P2-Z1-J4-2〕PAGEREF_Toc535075593\h29

自采业务标准〔P2-Z1-J4-3〕PAGEREF_Toc535075594\h33

大宗采购治理〔P2-Z1-J4-4〕PAGEREF_Toc535075595\h37

定点采购治理〔P2-Z1-J4-5〕PAGEREF_Toc535075596\h42

固定资产及设备采购治理〔P2-Z1-J4-6〕PAGEREF_Toc535075597\h48

劳务及效劳采购〔P2-Z1-J4-7〕PAGEREF_Toc535075598\h50

采购作业操纵〔P2-Z1-J4-8〕PAGEREF_Toc535075599\h52

需求商治理〔P2-Z1-J4-9〕PAGEREF_Toc535075600\h56

合同、订单治理〔P2-Z1-J4-10〕PAGEREF_Toc535075601\h59

进货价格及采购本钞票操纵〔P2-Z1-J4-11〕PAGEREF_Toc535075602\h62

物料进库规程(P2-Z1-J4-12)PAGEREF_Toc535075603\h66

物料出库规程(P2-Z1-J4-13)PAGEREF_Toc535075604\h69

退料规程(P2-Z1-J4-14)PAGEREF_Toc535075605\h71

仓库账务治理(P2-Z1-J4-15)PAGEREF_Toc535075606\h74

存货盘点治理(P2-Z1-J4-16)PAGEREF_Toc535075607\h77

库存分析及报告(P2-Z1-J4-17)PAGEREF_Toc535075608\h83

第二章生产内部操纵制度PAGEREF_Toc535075609\h87

第一节内控概述PAGEREF_Toc535075610\h87

第二节组织机构及岗位职责PAGEREF_Toc535075611\h89

第三节授权体系PAGEREF_Toc535075612\h95

第四节治理制度PAGEREF_Toc535075613\h97

生产方案治理制度〔P2-Z2-J4-1〕PAGEREF_Toc535075614\h97

领料制度〔P2-Z2-J4-2〕PAGEREF_Toc535075615\h101

物料使用制度〔P2-Z2-J4-3〕PAGEREF_Toc535075616\h105

物料退库制度〔P4-Z2-J4-4〕PAGEREF_Toc535075617\h108

物料盘点制度〔P2-Z2-J4-5〕PAGEREF_Toc535075618\h111

生产环节操纵制度〔P2-Z2-J4-6〕PAGEREF_Toc535075619\h114

产成品进库制度〔P2-Z2-J4-7〕PAGEREF_Toc535075620\h117

产成品检验制度〔P2-Z2-J4-8〕PAGEREF_Toc535075621\h119

产成品出库制度〔P2-Z2-J4-9〕PAGEREF_Toc535075622\h121

托付加工定价制度〔P2-Z2-J4-10〕PAGEREF_Toc535075623\h124

托付加工过程治理〔P2-Z2-J4-11〕PAGEREF_Toc535075624\h126

托付加工产品治理制度〔P2-Z2-J4-12〕PAGEREF_Toc535075625\h132

生产本钞票治理制度〔P2-Z2-J4-13〕PAGEREF_Toc535075626\h136

第三章销售内部操纵制度PAGEREF_Toc5