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从业资格(财经法规与职业道德)模拟试卷56及答案与解析

姓名：__________考号：__________

一、单选题(共10题)

1.某证券公司从业人员在执业过程中，下列哪项行为属于违反职业道德的行为？()

A.严格遵守公司规章制度

B.公平对待客户，不进行利益输送

C.接受客户提供的礼品和宴请

D.保守客户秘密，不泄露内幕信息

2.根据《中华人民共和国证券法》，下列哪项不属于证券公司应当履行的义务？()

A.依法合规经营

B.保障客户合法权益

C.向证监会报送定期报告

D.招募证券从业人员

3.在证券市场，下列哪项行为属于操纵市场行为？()

A.证券公司进行正当的证券自营业务

B.投资者进行正当的股票交易

C.证券公司通过虚假交易影响证券价格

D.投资者通过正当途径进行投资咨询

4.根据《中华人民共和国公司法》，股份有限公司的董事会成员人数应当为多少人以上？()

A.3人

B.5人

C.7人

D.9人

5.在财务报表审计中，下列哪项不是审计师应当关注的内部控制问题？()

A.财务报告的真实性

B.资产的安全性

C.人力资源的配置

D.会计政策的合理性

6.根据《中华人民共和国合同法》，当事人订立合同，采取要约方式的一方，在要约中可以附有哪些条件？()

A.不可抗力条款

B.争议解决条款

C.付款条件

D.以上都是

7.在税收征管中，下列哪项行为属于偷税行为？()

A.依法申请减免税

B.未按时足额申报税款

C.虚假报税，少缴税款

D.按时足额申报税款

8.根据《中华人民共和国银行业监督管理法》，银行业金融机构应当依法接受哪些监管？()

A.中国银保监会的监管

B.中国人民银行的监管

C.地方政府的监管

D.以上都是

9.在金融市场中，下列哪项不属于金融工具？()

A.股票

B.债券

C.金融衍生品

D.房地产

10.根据《中华人民共和国反洗钱法》，金融机构在反洗钱工作中应当履行哪些义务？()

A.完善反洗钱内部控制制度

B.建立客户身份识别制度

C.加强员工反洗钱培训

D.以上都是

二、多选题(共5题)

11.根据《中华人民共和国证券法》，证券公司从事证券自营业务，以下哪些情形可能被认定为内幕交易？()

A.利用未公开的证券交易信息进行交易

B.在内幕信息敏感期内买卖相关证券

C.向他人泄露内幕信息

D.接受内幕信息而未进行证券交易

12.以下哪些属于金融机构反洗钱工作的内部控制制度？()

A.客户身份识别制度

B.大额交易和可疑交易报告制度

C.内部审计制度

D.员工培训制度

13.根据《中华人民共和国会计法》，会计凭证应当具备哪些基本内容？()

A.日期

B.凭证名称

C.经济业务内容摘要

D.金额

E.借贷方科目

14.以下哪些属于职业道德的基本原则？()

A.公正诚信

B.客户至上

C.专业胜任

D.保密原则

E.团队合作

15.根据《中华人民共和国合同法》，以下哪些情形可以解除合同？()

A.当事人协商一致

B.因不可抗力致使不能实现合同目的

C.在履行期限届满前，当事人一方明确表示或者以自己的行为表明不履行主要债务

D.当事人一方迟延履行主要债务，经催告后在合理期限内仍未履行

E.当事人一方迟延履行债务或者有其他违约行为致使不能实现合同目的

三、填空题(共5题)

16.《中华人民共和国证券法》规定，证券公司应当建立健全内部控制制度，对证券自营业务实行集中统一管理，明确授权权限和责任，并建立相应的……。

17.根据《中华人民共和国反洗钱法》，金融机构进行客户身份识别时，应当要求客户提供真实、准确、完整的有效身份证件或者其他身份证明文件，并登记其……。

18.在财务报表审计中，审计师应当对……进行审计，以确定财务报表是否在所有重大方面按照适用的财务报告编制基础编制。

19.根据《中华人民共和国公司法》，股份有限公司的董事、监事、高级管理人员应当对公司负有忠实义务和……。

20.职业道德的基本原则之一是……，要求从业人员在处理职业关系时保持公正、客观、不偏不倚。

四、判断题(共5题)

21.证券公司在进行自营业务时，可以同时持有并公开推荐其自营的证券。()

A.正确B.错误

22.根据《中华人民共和国反洗钱法》，金融机构在办理业务时，可以拒绝客户提出的合理查询要求。()

A.正确B.错误

23.财务报表审计过程中，审计师发现财务报表存在重大错误时，应当直接向