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银行风险控制管理相关政策汇编

一、引言

银行作为现代金融体系的核心支柱，其稳健运营直接关系到国家金融安全、经济秩序乃至社会稳定。风险控制管理是银行业生存与发展的生命线，是实现审慎经营、保障资产安全、提升核心竞争力的根本保障。本汇编旨在系统梳理银行风险控制管理领域的相关政策框架、核心原则与关键实践，涵盖外部监管要求与内部治理机制，为银行业机构及从业人员提供一份兼具专业性与实用性的参考资料，以期助力提升整体风险管理水平。

二、银行风险控制的外部监管政策框架

银行风险控制管理的政策体系首先建立在严格的外部监管基础之上。各国金融监管当局均致力于构建审慎、全面的监管框架，以防范系统性风险，保护存款人利益。

（一）国际通用监管准则与原则

国际层面，巴塞尔银行监管委员会（BCBS）发布的系列协议构成了全球银行业风险管理的基准。从最初的资本协议到后续的资本协议Ⅲ，其核心思想始终围绕资本充足率这一关键指标，通过设定最低资本要求、监管当局的监督检查以及市场纪律三大支柱，强化银行抵御风险的能力。此外，在流动性风险、操作风险、大额风险暴露等方面，巴塞尔委员会也制定了一系列具有指导性的监管原则和标准，为各国监管实践提供了重要参考。

（二）国内主要监管政策与法规体系

在我国，银行风险控制管理的监管政策体系以“一行两会”（中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会）为核心制定与实施，形成了以法律为统领、行政法规为支撑、部门规章和规范性文件为具体操作指引的多层次框架。

1.法律层面：《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等是规范银行经营行为、强化风险监管的根本大法，明确了商业银行的经营原则、风险管理责任以及监管机构的职责权限。

2.行政法规与部门规章层面：监管机构据此出台了一系列具体的审慎监管规则。例如，关于资本管理，有《商业银行资本管理办法》，对商业银行的资本构成、风险加权资产计量、资本充足率监管要求等作出了详细规定；关于流动性风险，有《商业银行流动性风险管理办法》，旨在确保商业银行具有充足的优质流动性资产，能够在压力情况下满足正常和压力情景下的流动性需求；针对信用风险，有《商业银行授信工作尽职指引》、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》等，规范授信行为，防范集中度风险；在操作风险方面，亦有相应的监管指引，要求银行建立健全操作风险管理体系。

3.风险专项监管指引：针对房地产信贷、地方政府融资平台、影子银行等特定领域的风险，监管机构会适时出台专项风险提示和监管要求，引导银行审慎开展相关业务，防范重点领域风险积聚。

三、银行内部风险管理制度体系

外部监管是底线要求，银行内部的风险管理制度体系则是风险控制的核心载体和具体实现路径。完善的内部风控制度是银行实现自我约束、提升管理效能的关键。

（一）风险管理战略与政策

商业银行应根据自身的发展战略、经营目标、风险偏好和风险承受能力，制定明确的风险管理总体战略和政策。这包括确定银行在各类风险上的容忍度和限额，以及风险管理的组织架构和职责分工。

（二）全面风险管理流程

有效的风险管理依赖于科学的管理流程，通常包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制与缓释四个关键环节。

1.风险识别：银行需运用多种方法，持续识别经营活动中可能面临的各类风险，包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、法律风险、声誉风险等，并明确风险点所在。

2.风险计量：在风险识别的基础上，运用定性和定量相结合的方法，对风险发生的可能性及其潜在损失进行评估和计量。对于重要风险，应尽可能采用量化模型进行精确测算。

3.风险监测：建立健全风险监测体系，对各类风险指标进行持续跟踪、分析和预警，确保风险状况处于可控范围之内，并及时发现潜在风险隐患。

4.风险控制与缓释：针对识别和计量出的风险，采取相应的控制措施，如调整授信政策、优化资产组合、设定风险限额、运用风险对冲工具等。同时，通过提取损失准备金、购买保险、风险分散等手段缓释风险。

（三）主要风险类别管理政策要点

1.信用风险管理：这是银行最核心的风险之一。政策要点包括客户准入标准、授信审批流程、授信额度管理、贷后管理、资产质量分类与拨备计提、不良资产处置等。强调尽职调查、风险评级、集中度管理和关联交易控制。

2.市场风险管理：关注因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。政策要点包括市场风险识别与计量模型（如VaR模型）、限额管理、对冲策略、压力测试等。

3.操作风险管理：覆盖银行内部流程不完善、人员操作失误、系统故障或外部事件导致损失的风险。政策要点包括建立操作风险管理框架、健全内部控制制度、加强员工培训、完善信息系统安全、制定业务连续性计划、开展操作风险损失数据收集与分析等。

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