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2026年证券部发行专员基础知识考试题含答案

一、单选题（共10题，每题2分，合计20分）

1.下列关于我国首次公开发行股票的定价方式，说法正确的是？

A.必须采用市场询价方式定价

B.可以采用固定价格方式定价，但需证监会特别审批

C.定价区间不得低于发行前20个交易日平均市价的70%

D.证监会不得对定价方式提出异议

2.根据《证券发行与承销管理办法》，首次公开发行股票的网下投资者报价应当符合以下哪个要求？

A.报价不得低于发行价格

B.报价不得超过发行价格的150%

C.报价应当与发行规模成反比

D.报价必须为整数，不得为小数

3.某上市公司2025年度净利润为1亿元，资产负债率为50%，则其符合《公司法》规定的分红比例至少为？

A.10%

B.20%

C.30%

D.无需强制分红

4.在证券发行过程中，承销商的“尽职调查”主要不包括以下哪项内容？

A.对发行人财务状况的核查

B.对发行人高管背景的验证

C.对发行人未来三年盈利能力的预测

D.对承销商自身盈利能力的评估

5.我国《证券法》规定，上市公司发行新股的，其最近3年财务会计文件无虚假记载，但最近1年净利润为负的，则其发行新股需要满足什么条件？

A.必须进行资产重组

B.必须提供第三方担保

C.净利润不得低于同期行业平均水平

D.无需特殊条件

6.在IPO过程中，保荐机构对发行人的持续督导期届满后，如果发行人出现重大违法违规行为，保荐机构的责任期限为？

A.永久责任

B.1年

C.3年

D.至该行为纠正完毕

7.某企业拟通过增发股票方式进行再融资，其最近1期末的资产负债率不得高于？

A.40%

B.50%

C.60%

D.70%

8.根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行可转债的，其最近3年财务会计文件无重大虚假记载，且最近3年盈利能力符合什么要求？

A.净利润连续增长

B.净利润持续为正

C.没有特定要求

D.必须达到行业前10%水平

9.在证券发行过程中，发行人提供的“招股说明书”中，必须披露的内容不包括？

A.发行人股权结构

B.承销商的佣金标准

C.发行人的主营业务

D.未来的发展规划

10.某上市公司发行优先股，根据《优先股试点管理办法》，其优先股股息率不得高于最近一个会计年度的？

A.净资产收益率

B.可分配利润率

C.股东权益收益率

D.税前利润率

二、多选题（共5题，每题3分，合计15分）

1.以下哪些属于我国《证券法》规定的发行人信息披露义务？

A.定期披露公司财务状况

B.及时披露重大诉讼

C.事先披露募集资金用途变更

D.不得披露与投资者决策无关的信息

2.在IPO过程中，保荐机构的主要职责包括哪些？

A.对发行人进行内核

B.对发行人持续督导

C.协助发行人撰写招股说明书

D.对承销商的尽职调查进行复核

3.上市公司发行配股时，必须满足以下哪些条件？

A.拟配股数量不超过本次配股前股本总额的30%

B.最近3年财务会计文件无虚假记载

C.公司最近1期末的资产负债率不得高于70%

D.本次配股的发行价格不低于配股前20个交易日均价的70%

4.证券发行过程中的“发行价格区间”是如何确定的？

A.由主承销商根据市场情况初步确定

B.需经证监会审批后才能披露

C.最终价格需通过询价方式确定

D.区间上限不得高于区间下限的20%

5.以下哪些属于我国《公司法》规定的公司强制分红的情形？

A.公司连续5年盈利且累计分配利润不足注册资本的50%

B.公司累计亏损达到注册资本的20%

C.公司拟用公积金转增股本

D.公司股东大会决定不分红

三、判断题（共10题，每题1分，合计10分）

1.首次公开发行股票的，发行价格不得超过公告招股说明书前20个交易日平均市价的90%。（√/×）

2.上市公司发行可转债的，其转股价格应当不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价的面值。（√/×）

3.证券发行过程中，承销商的尽职调查可以代替保荐机构的持续督导责任。（√/×）

4.优先股的发行必须经过证监会审批，但普通股的发行无需审批。（√/×）

5.上市公司发行新股的，其最近3年财务会计文件无重大虚假记载，即可直接发行，无需其他条件。（√/×）

6.增发股票的，发行价格不得低于公告招股说明书前20个交易日平均市价的70%。（√/×）

7.证券发行过程中，招股说明书的有效期为6个月，但特殊情况下可延期1次。（√/×）

8.上市公司发行可转债的，其募集资金必须用于固定资产投资项目。（√/×）

9.保