2026年初级银行从业资格之初级银行管理题库200道及答案（易错题）.docxVIP

2026年初级银行从业资格之初级银行管理题库200道

第一部分单选题(200题)

1、下列属于商业银行核心一级资本的是（）

A.普通股

B.次级债券

C.混合资本债券

D.超额贷款损失准备

【答案】：A

解析：本题考察核心一级资本的构成。核心一级资本是银行资本中最核心的部分，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。选项B（次级债券）、C（混合资本债券）属于二级资本，选项D（超额贷款损失准备）属于二级资本中的二级资本工具及其溢价，均不属于核心一级资本，故正确答案为A。

2、下列做法中，不符合《消费者权益保护法》及商业银行服务规范的是？

A.为客户办理定期存款提前支取业务

B.拒绝向客户提供其账户交易明细查询服务

C.按规定为客户办理账户挂失及密码重置

D.告知客户存款利率浮动范围并自主选择

【答案】：B

解析：本题考察商业银行消费者权益保护义务。根据《消费者权益保护法》及银行服务规范，消费者享有知情权（查询账户信息）、自主选择权（利率选择）等权利。选项A、C、D均符合规定：提前支取是客户权利，挂失密码重置是银行合规服务，告知利率范围是客户自主选择前提。选项B“拒绝提供账户交易明细查询”直接侵犯了消费者的知情权与查询权，不符合服务规范。故正确答案为B。

3、银行业金融机构在办理业务时，应当遵循的消费者权益保护基本原则不包括（）。

A.自愿原则

B.公平原则

C.诚信原则

D.强制原则

【答案】：D

解析：本题考察银行业消费者权益保护基本原则知识点。银行业金融机构在办理业务时，应当遵循自愿、公平、诚信、公开透明的原则。选项D“强制原则”不符合消费者权益保护原则，属于错误表述，因此答案为D。

4、根据《中华人民共和国银行业监督管理法》，银保监会在银行业金融机构发生信用危机，严重影响存款人利益时，可采取的监管措施不包括以下哪项？

A.接管

B.重组

C.撤销

D.罚款

【答案】：D

解析：本题考察银行业监管措施知识点。正确答案为D。根据《银行业监督管理法》，银保监会在银行业金融机构发生信用危机、严重影响存款人利益时，可采取接管、促成重组、撤销等监管措施以保护存款人权益。而罚款属于行政处罚手段，并非监管措施，因此D选项符合题意。

5、商业银行资本充足率的计算公式为（）

A.（核心一级资本+其他一级资本+二级资本-资本扣减项）/风险加权资产

B.（核心资本+附属资本）/资产总额

C.一级资本/风险加权资产

D.总资本/资产总额

【答案】：A

解析：本题考察商业银行资本充足率的计算公式。资本充足率是衡量商业银行资本是否充足的指标，其计算公式为：资本充足率=（核心一级资本+其他一级资本+二级资本-资本扣减项）/风险加权资产。选项B错误，因为“核心资本+附属资本”是资本总额的旧称，未包含资本扣减项且分母错误；选项C错误，分子应为全部合格资本（含其他一级和二级资本）而非仅一级资本，分母应为风险加权资产而非直接资产；选项D错误，分母应为风险加权资产而非资产总额，且分子未包含资本扣减项调整。

6、下列不属于商业银行内部控制措施的是（）。

A.不相容岗位分离控制

B.授权审批控制

C.风险预警控制

D.客户投诉处理控制

【答案】：D

解析：本题考察商业银行内部控制措施知识点。商业银行内部控制措施包括不相容岗位分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制等。A、B选项均属于明确的内部控制措施；C选项“风险预警控制”是通过建立风险预警机制对风险进行监测和控制，属于内部控制措施；D选项“客户投诉处理控制”属于客户服务与运营管理环节，是针对客户反馈的处理流程，不属于内部控制措施的范畴。

7、商业银行内部控制体系中，负责对业务部门和风险管理部门进行独立监督和评价的是？

A.业务部门

B.风险管理部门

C.内部审计部门

D.合规管理部门

【答案】：C

解析：本题考察内部控制三道防线知识点。商业银行内部控制体系的“三道防线”包括：业务部门（第一道防线，直接负责风险管理）、风险管理部门（第二道防线，独立评估风险）、内部审计部门（第三道防线，独立监督评价前两道防线的有效性）。因此，内部审计部门负责独立监督评价，正确答案为C。业务部门是第一道防线，风险管理部门是第二道防线，合规管理部门主要负责合规监督，均不符合题意。

8、商业银行内部控制的首要目标是（）。

A.合规目标

B.资产安全目标

C.客户满意度目标

D.战略目标实现

【答案】：A

解析：本题考察内部控制的目标知识点。内部控制的首要目标是合规目标，即确保银行经营活动符合法律法规、监管规定及内部规章制度，这是银行稳健经营的基本前提。资产安全目标是合规目标的延伸，属于