2026年初级银行从业资格之初级银行管理题库200道带答案（精练）.docxVIP

2026年初级银行从业资格之初级银行管理题库200道

第一部分单选题(200题)

1、内部控制五要素中，（）是实施内部控制的基础，包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策等。

A.控制活动

B.风险评估

C.内部环境（控制环境）

D.信息与沟通

【答案】：C

解析：本题考察内部控制要素知识点。内部环境（控制环境）是内部控制的基础，涵盖治理结构、机构设置、权责分配、内部审计、人力资源政策等，为内部控制的有效实施提供框架和氛围。控制活动（A）是具体的控制措施，如审批、授权、复核等；风险评估（B）是识别和分析风险的过程；信息与沟通（D）是确保信息及时传递和有效沟通的机制。因此正确答案为C。

2、我国银行业监督管理的基本原则不包括以下哪一项？

A.依法监管

B.全面监管

C.公正公开

D.效率原则

【答案】：B

解析：本题考察银行业监管基本原则知识点。我国银行业监督管理的基本原则包括依法、公开、公正、效率、独立原则，“全面监管”并非监管基本原则，而是监管过程中需关注的工作方向。因此正确答案为B。

3、商业银行合规管理的基本原则不包括（）。

A.独立性原则

B.全员参与原则

C.审慎性原则

D.成本效益原则

【答案】：D

解析：本题考察合规管理原则。合规管理的基本原则包括独立性（合规部门独立于业务部门）、全员参与（合规是全员责任）、审慎性（合规要求严格）等。成本效益原则通常是企业管理的一般原则，并非合规管理的核心原则，故D选项不属于合规管理基本原则，正确答案为D。

4、我国银行业监督管理的核心目标是（）。

A.维护公众对银行业的信心

B.提高银行业金融机构的盈利能力

C.促进银行业金融机构创新发展

D.扩大银行业金融机构业务规模

【答案】：A

解析：本题考察银行业监督管理的核心目标知识点。根据《中华人民共和国银行业监督管理法》，我国银行业监督管理的核心目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。选项B、C、D均不属于监管核心目标，提高盈利能力、促进创新、扩大规模是银行自身经营目标，而非监管目标。

5、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，以下哪项不属于商业银行核心一级资本的组成部分？

A.普通股

B.资本公积

C.盈余公积

D.商誉

【答案】：D

解析：本题考察核心一级资本的构成知识点。核心一级资本主要包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分等。商誉属于不可计入核心一级资本的项目，因此D选项错误。其他选项均为核心一级资本的组成部分，故正确答案为D。

6、根据贷款风险分类指引，次级类贷款的核心特征是？

A.借款人经营亏损，净现金流量为负值，支付困难

B.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也会造成较大损失

C.借款人还款能力出现明显问题，完全依靠正常营业收入无法足额偿还，执行担保后可能有损失

D.本息无法收回或仅能收回极少部分

【答案】：C

解析：次级类贷款的核心特征是借款人还款能力出现明显问题，完全依靠正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能造成一定损失（C选项）。A项描述的是借款人财务状况恶化的普遍表现，非次级类特有；B项为可疑类贷款特征；D项为损失类贷款特征，故C选项正确。

7、商业银行内部控制中，“不相容岗位分离”是重要原则，下列哪项不属于不相容岗位？

A.业务经办与会计记录

B.资金收付与账务核对

C.信贷审批与贷款发放

D.内部审计与外部审计

【答案】：D

解析：本题考察内部控制的不相容岗位分离知识点。不相容岗位分离要求业务经办与会计记录、资金收付与账务核对、信贷审批与贷款发放等岗位分离，以防范操作风险。内部审计（银行内部监督部门）与外部审计（独立第三方）属于不同职责范畴，不存在岗位层面的“不相容”关系。因此，正确答案为D。

8、根据《银行业消费者权益保护实施办法》，商业银行下列哪项行为不符合客户信息保护要求？（）

A.建立客户信息分级分类管理制度

B.未经客户明确同意，将客户个人信息提供给合作第三方用于营销

C.对客户信息实行专人专管和权限控制

D.定期对客户信息安全进行审计和检查

【答案】：B

解析：本题考察商业银行客户信息保护知识点。商业银行客户信息保护要求遵循‘最小必要’原则，未经客户明确同意，不得将客户个人信息提供给第三方用于营销或其他目的。选项A建立分级分类制度、C专人专管权限控制、D定期审计检查均为合规的客户信息保护措施。选项B未经同意提供信息属于违规行为，因此正确答案为B。

9、商业银行内部控制的基本要素不包括以下哪一项？

A.风险识别与评估

B.控制活动

C.外部审计监督

D.信息与沟通

【答案】：C

解析