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财务内部报账流程

财务内部报账流程

一、报账前期准备

1.1报销凭证收集

-发票：增值税专用发票、普通发票、电子发票等，发票抬头必须为公司全称，税号准确无误

-合同：采购合同、服务合同等，需包含双方信息、金额、服务内容等关键信息

-费用明细表：详细列出每笔费用的性质、金额、用途等信息

-审批单：根据公司规定填写相应的审批单，如差旅费审批单、采购申请单等

-其他证明材料：如行程单、验收单、会议通知等，根据费用类型提供相应证明

1.2报销标准核对

-差旅费：住宿标准（一线城市500元/晚，二线城市400元/晚，三线城市300元/晚）、交通标准（飞机经济舱、高铁二等座、市内交通200元/天）、伙食补助100元/天

-业务招待费：人均不超过300元/次，单次不超过2000元，需注明招待对象及目的

-办公用品：单价不超过2000元，批量采购需提供明细清单

-培训费用：需提供培训通知、课程表、签到表等证明材料

1.3报销时限规定

-常规费用：费用发生后15个工作日内提交报销

-差旅费：出差归来后10个工作日内提交报销

-大额支出（单笔超过5万元）：需提前3个工作日申请，完成后5个工作日内提交报销

-超期报销：需提交书面说