银行反洗钱培训-重点掌握[2020年最新].pdfVIP

一、反洗钱基础知识

掌握：洗钱的危害、主要方式、我国对洗钱犯罪的定义

重点了解：金融特别行动工作组、我国反洗钱组织体系、我国现行的反洗钱法律制度要求

洗钱罪的认定4要素：

1、行为主体：在中国，法人可以成为洗钱犯罪的主体，上游犯罪行为人不能成为洗钱犯罪的

主体；

2、行为方式：中国等对各种洗钱行为规定了不同罪名；

3、主观要件：中国过失洗钱不构成洗钱犯罪；

4、上游犯罪：

（一）洗钱的危害：

1、为其他犯罪活动提供资金支持；

2、严重危害经济健康发展；

3、助长和滋生腐败；

4、影响金融市场的稳定：增加金融机构的运营风险，大量的资金跨境流入流出也容易引起市

场的动荡和汇率波动。

5、损害合法经济体的正当权益；

6、破坏境融机构稳健经营，加大法律和运营风险。

（二）洗钱的主要方式：

1、原始方式：隐匿在家中、购买奢侈消费品、存入银行生息；

2、利用金融机构：

（1）银行（柜面业务、现金交易、票据业务、银行贷款、网银等）；

（2）证券市场；

（3）保险市场；

（4）国际金融市场（金融衍生品）；

（5）离岸金融中心（原因：自由风人公司法、严格的公司保密法、严格的银行保密法、宽松

的金融规则）。

3、产业投资（洗钱的最好掩护？）

（1）成立空壳公司（匿名公司制度使投资来源和投资人真实身份无从追查）；

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（2）向先进密集行业投资（非法收入混入合法收入，报税纳税后非法收入成为正当收入）；

（3）利用财务公司、律师事务所等机构；

（4）商品交易（最快速安全的洗钱？）：贵金属、古玩、珍贵艺术品：流动性好，变现能力

强；交易时有使用大量现金的习惯；更易走私不被查获。

4、其他洗钱方式：

（1）铤而走险：货币走私；

（2）暗度陈仓：地下钱庄和民间借贷；

（3）化整为零：利用马仔洗钱。

（三）我国对洗钱犯罪的定义：（详见刑法191、312、349条）

概括说：洗钱通常是指为了隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和性质，通过各种手段使其

在形式上合法化的行为。

（四）FATF：

1、成立：1989年，西方七国（美、日、德、法、英、意、加）、欧盟委员会、其他他八个

国家发起成立。

2、令人瞩目的成果：

（1）反洗钱与反恐怖融资建议：反洗钱《四十项建议》；

（2）不合作国家和地区名单；2006年后FATF不再公布不合作国家和名单，近年来通过主

席声明的形式，公布反洗钱和饭恐怖融资体系存在缺陷的国家或地区，督促其不断改进；

（3）洗钱类型报告（每年发布）；

（4）反洗钱最佳实践报告，例如：2012年《没收和资产追回最佳实践报告》、2013年《预

防和打击滥用非营利组织最佳实践报告》；

3、联合国通过有关反洗钱和饭恐怖融资的重要公约：

（1）1988年：《联合国禁止非法犯晕麻醉药品和精神药物公约》；

（2）1999年：《联合国制止项恐怖主义提供资助的国际公约》；

（3）2000年：《联合国打击跨国有组织犯罪公约》（又称《巴勒莫公约》）；

（4）2003年：联合国反腐败公约》。

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