制裁合规风险控制员笔试题库及答案.docxVIP

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2026年制裁合规风险控制员笔试题库及答案

一、单选题（共10题，每题2分）

1.根据美国OFAC规定，以下哪种行为属于“经济实质原则”的适用范围？

A.直接持有被制裁实体的股份

B.通过第三方实体间接控制被制裁实体

C.仅与被制裁实体进行小额交易

D.使用被制裁实体的商标授权

答案：B

解析：美国OFAC的“经济实质原则”（EconomicSubstanceDoctrine）旨在打击规避制裁的行为，要求实际控制人或经济利益人需被认定为制裁对象。间接控制（如通过关联公司或信托）属于适用范围，直接持股若无实际控制则可能豁免，小额交易和商标授权通常不触发该原则。

2.欧盟《第648/2023号制裁条例》对“受制裁实体”的定义，不包括以下哪项？

A.直接参与俄罗斯军事行动的乌克兰企业

B.为伊朗核计划提供关键技术的欧洲研究机构

C.被欧盟列入“灰色名单”但未明确禁止交易的个人

D.未经注册的虚拟货币交易平台

答案：C

解析：欧盟制裁条例对“受制裁实体”的定义严格，包括直接参与违规活动的实体，但“灰色名单”通常为观察名单，若未明确禁止交易则可能不被视为受制裁实体。虚拟货币平台若涉及制裁对象则可能被纳入监管范围。

3.某跨国公司在中国设立子公司，若子公司需向被美国制裁的伊朗公司采购原材料，合规部门应采取哪种措施？

A.