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资金使用管理制度

第一章总则

第一条为加强资金内部控制和管理，加强对公司资金使用的监督

和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金

流向，保证资金安全，特制定本制度。

第二条本制度所称资金管理，是指公司的资金流入、流出等全过

程的控制。

第三条本制度适用于公司的资金管理和核算。

第四条公司严格执行收支两条线资金管理制度。

第五条本制度所称资金包括投资资金、融资资金和运营资金。日

常费用由总经理办公会授权财务部另行制定管理办法及报销制度。

(一)投资资金指对外风险投资和非风险投资、固定资产投资等资

金支出。

(二)融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机

构或其他法律允许的主体借入的资金。

(三)营运资金指流动资产减去流动负债后的余额，主要表现为货

币资金、有价证券、应收款项、存货等。

第二章机构设置及职责

第六条公司实行总经理及总经理办公会领导下的分级授权管理体

系，各部门按照制度规定的授权及职责，履行资金管理权责。

第七条财务部是公司资金核算的归口管理部门。

第三章预算的管理