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2025-2026学年度第二学期学校财务内部审计情况通报及整改落实报告

为严格规范学校财务管理工作，强化财务监督职能，防范财务风险，保障学校各项资金安全合规使用，提升财务运行质效，根据《中华人民共和国会计法》《中小学校财务制度》等相关法律法规及学校财务管理制度要求，我校财务内部审计小组于2026年X月X日至X月X日，对2025-2026学年度第二学期学校财务收支、预算执行、资产管理、票据管理等情况开展了全面内部审计工作。审计工作坚持客观公正、实事求是、全面细致的原则，通过查阅财务凭证、账簿、报表、合同协议，核对资产台账，实地核查资产实物等方式，完成了各项审计任务，现将审计情况、发现问题及整改落实情况通报并报告如下：

一、审计工作概况

本次内部审计的范围为2025-2026学年度第二学期（2026年2月至2026年7月）学校各项财务活动，涵盖财务收支审计、预算执行审计、资产管理审计、票据管理审计、内控机制审计五个方面。审计工作由学校财务内部审计小组牵头组织，审计小组成员由学校分管财务副校长、财务主任、纪检委员及相关部门负责人组成，明确审计分工、细化审计流程，严格按照审计方案推进工作，确保审计结果真实、准确、合规。

本次审计共查阅财务凭证320余册、财务账簿40余本、各类合同协议28份，核对资产台账12册，实地核查固定资产800余件（套），重点核查了财政拨款、事业收入、专项资金使用，