会计软件应用：固定资产管理与工资管理模块操作指南.pdfVIP

七、固定资产管理模块初始化工作

1．第一次进入固定资产管理模块时进行，不得早于系统中该账套建立的期间

2．包括：是否计提折旧、折旧率小数位数等。如果不提折旧，不能操作账套内与折旧有关

控制参数

的功能

3．编码是区分每一项固定资产的唯一标识

1．折旧对应科目是指折旧费用的入账科目

2．设置固定资产增加、减少方式，使用状况，折旧方法

基础信息

3．系统会列出每种折旧方法的默认折旧计算公式，企业也可以根据需要，定义适合的折旧

方法的名称和计算公式

原始卡片固定资产卡片是固定资产核算和管理的数据基础

八、固定资产管理模块日常处理

增加同原始卡片录入，建立一张固定资产卡片

减少不是直接减少固定资产的价值，而是输入资产减少卡片，保留审计线索

1．价值信息变更：原值变动、折旧要素变更

变动2．折旧要素的变更：使用年限调整、折旧方法调整、净残值(率)调整、累计折旧调整

3．非价值信息变更：使用部门变动、使用状况变动、存放地点变动

生成凭证对于需要填制记账凭证的业务能够自动完成记账凭证填制工作，并传递给账务处理模块

九、固定资产管理模块期末处理

1．自动计提，对各项固定资产计提折旧，并自动累计到每项资产的累计折旧项目中。然后将计提

计提折旧的折旧金额归属到对应的成本、费用项目中，生成记账凭证并传递给账务处理模块

2．如本期已计提折旧，资产发生变动时会自动将以前已计提折旧的凭证删除掉，然后重新提折旧

对账1．与账务处理模块进行对账，保证资产价值、折旧、减值准备金额一致

结账用户在固定资产管理模块中完成本月全部业务和生成记账凭证并对账正确后，可以进行月末结账

十、工资管理模块初始化工作

1．包括：设置设置工资类别及对应部门、工资项目、计算公式、所得税、工资分摊

2．可按人员、部门或时间设置多个工资类别

基础信息

3．设置工资项目是计算工资的基础，包括工资项目名称、类型、数据长度、小数位数等；

工资项目数据类型包括：逻辑、日期、整数、实数、文本、货币

输入方式：单个记录录入、成组数据录入、按条件成批替换、公式计算、从外部直接导入

初始数据

数据

十一、工资管理模块日常处理

1．工资变动数据录入：指对工资可变项目的具体数额进行修改，以及对个人的工

工资计算资数据进行修改、增删

2．工资数据计算：按照设置的公式计算员工的工资数据

1．工资管理模块提供个人所得税自动计算功能，用户可以根据政策的调整，定义

个人所得税计算最新的个人所得税税率表，系统可以自动计算个人所得税

2．代扣税不输入，需计算引入

工资费用分摊项目包括应付工资、应付福利费、职工教育经费、工会经费、各类

工资分摊

保险等

生成凭证传递到账务处理模块

十二、工资管理模块期末处理

期末结账结账后，系统自动进入下一期间，可以对不同的工资类别分别进行期末结账

1．报表的格式由会计软件提供，如果对报表提供的固定格式不满意，用户也

工资表的查询输出可以自行设计

2．包括工资表和工资分析表

十三、应收/应付管理模块初始化工作

1．基本信息设置：包括企业名称、银行账号、启用年份与会计期间设置

2．坏账处理方式设置：如果当年已经计提过坏账准备，则坏账处理方式这一参数不

能更改；如确需更改的，只能在下一年修改

控制参数

3．核销方式的设置：收款与销售发票、应收单据，付款与采购发票、应付单据之间