合同审计方案模板(3篇).docxVIP

第1篇

一、项目背景

为确保合同签订、履行及变更等环节的合规性、合法性和有效性，提高合同管理质量，降低合同风险，特制定本合同审计方案。

二、审计目的

1.检查合同签订、履行及变更等环节的合规性、合法性；

2.评估合同条款的合理性、完善性；

3.发现合同管理中存在的问题，提出改进建议；

4.为公司合同管理提供决策依据。

三、审计范围

1.合同签订：包括合同草拟、谈判、签订等环节；

2.合同履行：包括合同履行情况、变更、终止等环节；

3.合同变更：包括合同变更的申请、审批、签订等环节；

4.合同终止：包括合同终止的原因、程序等。

四、审计内容

1.合同主体资格：检查合同主体是否具备相应的资质、能力；

2.合同条款：检查合同条款是否符合法律法规、公司制度及行业规范；

3.合同履行：检查合同履行情况，包括进度、质量、费用等；

4.合同变更：检查合同变更的申请、审批、签订等环节是否符合规定；

5.合同终止：检查合同终止的原因、程序是否符合规定；

6.合同风险：评估合同风险，包括法律风险、市场风险、财务风险等。

五、审计方法

1.文件审查：审查合同文本、相关文件、资料等；

2.询问了解：与合同签订、履行、变更等环节的相关人员进行访谈；

3.现场调查：对合同履行情况进行实地调查；

4.比较分析：对比同类合同，分析合同条款的合理性、完善性；

5.专家咨询：邀请