2026年承销经理业务知识竞赛题库含答案.docxVIP

第PAGE页共NUMPAGES页

2026年承销经理业务知识竞赛题库含答案

一、单选题（共10题，每题2分）

1.某公司发行5年期债券，面值100元，票面利率6%，每年付息一次，到期一次还本。若市场利率为5%，该债券的发行价格应为多少？

A.105元

B.100元

C.95元

D.110元

2.承销团成员在承销过程中，若违反《证券法》规定，擅自披露未公开信息，可能面临哪种处罚？

A.罚款10万元以下

B.暂停6个月业务资格

C.没收违法所得并罚款30万元

D.吊销业务许可证

3.某企业计划通过IPO上市，其净资产规模为5000万元，最近一年净利润为800万元，则根据中国证监会规定，其首次公开发行股票的最低市值要求是多少？

A.3亿元

B.5亿元

C.2亿元

D.10亿元

4.在尽职调查中，承销经理发现某上市公司财务报表存在虚假记载，应如何处理？

A.继续承销，但降低发行价格

B.暂缓承销，并要求中介机构核查

C.直接拒绝承销

D.向监管机构匿名举报

5.某公司发行可转换债券，转股价为10元，当前股价为12元，若转股溢价率为20%，则转股价值为多少？

A.120元

B.100元

C.80元

D.90元

6.在科创板IPO审核中，若企业涉及核心技术“三高”（高投入、高能耗、高排放），监管机构会重点关注什么问题？

A.财务风险

B.违规担保

C.核心技术突破性

D.生态环境影响

7.某公司发行优先股，股息率为8%，若当前二级市场价格为95元，则其股息收益率为多少？

A.8.4%

B.8.5%

C.9.0%

D.10.0%

8.在债券承销中，若采用代销方式，承销商承担的风险主要是什么？

A.市场风险

B.信用风险

C.承销失败风险

D.利率风险

9.某企业发行绿色债券，募集资金用于环保项目，若项目未达预期，承销商需承担什么责任？

A.赔偿发行人损失

B.承担部分项目风险

C.被监管机构处罚

D.无需承担责任

10.在并购重组项目中，若标的公司存在诉讼风险，承销经理应如何处理？

A.忽略，继续推进交易

B.要求发行人提供担保

C.建议中止交易

D.转移风险给投资者

二、多选题（共10题，每题3分）

1.承销经理在尽职调查中需关注哪些方面的法律风险？

A.公司股权结构纠纷

B.环境合规问题

C.违规关联交易

D.知识产权侵权

2.在创业板IPO审核中，监管机构会重点关注哪些财务指标？

A.收入增长率

B.净利润波动率

C.资产负债率

D.现金流覆盖率

3.可转债的估值方法有哪些？

A.现金流折现法

B.转股价值法

C.市盈率估值法

D.期权定价模型

4.在债券承销中，承销商需披露哪些信息？

A.承销团成员及份额

B.发行条款说明

C.信用评级报告

D.市场风险提示

5.科创板IPO的“五套标准”包括哪些？

A.最近两年净利润均为正且累计超过1亿元

B.最近一年营业收入不低于1亿元，且最近三年经营活动现金流量净额累计不低于5000万元

C.最近一年净利润不低于1000万元，且最近三年营业收入复合增长率不低于30%

D.没有财务指标要求，重点考察技术先进性

6.优先股的主要特征有哪些？

A.优先分配股息

B.优先分配剩余资产

C.表决权限制

D.可转换性

7.并购重组项目中，尽职调查需重点关注哪些方面？

A.目标公司财务状况

B.法律合规性

C.核心竞争力评估

D.管理层稳定性

8.绿色债券的发行需满足哪些条件？

A.募集资金专项用于环保项目

B.符合相关环保标准

C.评级机构出具评级报告

D.定期披露项目进展

9.承销经理在IPO过程中需协调哪些中介机构？

A.律师事务所

B.会计师事务所

C.资产评估机构

D.财务顾问

10.在债券市场，信用评级的作用是什么？

A.评估发行人偿债能力

B.指导投资者决策

C.影响发行利率

D.规避监管处罚

三、判断题（共10题，每题1分）

1.IPO审核中，若企业存在财务造假，监管机构会直接终止审核。（√）

2.可转债的转股价格会随市场波动而调整。（×）

3.在科创板，科技型中小企业可享受更宽松的上市条件。（√）

4.绿色债券的发行利率通常高于同期限普通债券。（×）

5.承销商在代销模式下需承担发行失败的全部风险。（×）

6.优先股的股息率固定，且不受公司经营状况影响。（√）

7.并购重组项目中，交易对方需提供真实、完整的财务资料。（√）

8.债券的信用评级越高，投资者面临的信用风险越大。（×）

9.承销经理在尽职调查中需亲自核查所有财务数据。（×）

10.创业板上市公司需满