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企业内部审计档案手册

1.第一章总则

1.1审计档案管理原则

1.2审计档案分类与归档标准

1.3审计档案保管期限与处置

1.4审计档案保密与安全要求

2.第二章审计档案的收集与整理

2.1审计资料的收集流程

2.2审计资料的整理规范

2.3审计资料的分类与编号

2.4审计资料的存储与备份

3.第三章审计档案的归档与移交

3.1审计档案的归档程序

3.2审计档案的移交管理

3.3审计档案的借阅与查阅

3.4审计档案的销毁管理

4.第四章审计档案的利用与管理

4.1审计档案的查阅权限

4.2审计档案的使用范围

4.3审计档案的电子化管理

4.4审计档案的定期检查与评估

5.第五章审计档案的保密与安全

5.1审计档案的保密制度

5.2审计档案的保密措施

5.3审计档案的网络安全管理

5.4审计档案的违规处理与责任追究

6.第六章审计档案的档案管理信息系统

6.1档案管理信息系统的功能

6.2档案管理信息系统的建设要求

6.3档案管理信息系统的使用规范

6.4档案管理信息系统的维护与更新

7.第七章审计档案的监督检查与整改

7.1审计档案监督检查机制

7.2审计档案监督检查内容